《企业所得税弥补亏损明细表》如何填
- 不需要填写。根据你上面的资料可以看出，你只有2009年亏损，还有可能是会计亏损。经过所得税纳税调整后，如果还是亏损（称为税务亏损），《企业所得税弥补亏损明细表》会自动生成的。（如果你使用汇算通软件）。手工填写，第6行第2列填税收亏损（以负数表示）、第4列同、第11列以正数填列。
- 年度 利润额或亏损额第一年 04年 0第二年 05年 0第三年 06年 50000第四年 07年 30000第五年 08年 35000本 年 09年 - 34000可结转以后年度弥补的亏损额合计自动生成 34000注，应按你调整后利润填列。
企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
2.“盈利额或亏损额”：填报主表的“纳税调整后所得”的金额(亏损额以“-”表示)。3.“分立转出的亏损额”：填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额。分立转出的亏损额按亏损所属年度填报，转出亏损的亏损额以正数表示。4.“合并、分立转入的亏损额-可弥补年限5年”...
企业所得税弥补亏损明细表填写方法 《企业所得税弥补亏损明细表》适用于实行查账征收的企业所得税居民纳税人填报。凡当年盈利,即主表23行“纳税调整后所得”为正数,按规定可弥补以前年度结转亏损额的纳税人,应填报本表;对当年主表23行“纳税调整后所得”为0或负数的纳税人,不需要填报此表。 一、申报表填报与...
