公司财务报销做账问题
2个回答财税会计专题活动
- 先做一张收款凭证，将该员工借走的5000元收回
再做一张付款凭证，按需要报销的金额（12000+3000=15000）付款
最后实际支付只需要支付差额就是了。 - 你好，
为什么不设置现金账呢？那现金的收支怎么核算呢？现金账是很重要的账户，如果以前没有现金账，那你设置一下现金账，做账方便很多，也能真实体现业务流程。
按照你公司的规定，公司员工借款时，应该也是给的支票吧，
借：其他应收款——xxx员工 5000
贷：银行存款 5000
报销差旅费，业务招待费，
借：管理费用或销售费用——差旅费 12000
管理费用——业务招待费 3000
贷：其他应收款——xxx员工 15000
给他付支票时，让他在支票存根上签名，并在备注栏写明报销差旅费招待费。
借：其他应收款——xxx员工 10000
贷：银行存款 10000
管理这么严格，应该每笔支款都有支款申请单报领导审批，也可以在支款申请单上让经领人签名。
在财务报销过程中，如何正确地进行账务处理是一项至关重要的任务。首先，我们需要了解在没有实收资本的条件下，如何进行实收资本的分录。在该情况下，无需执行借记实收资本的操作，因为实收资本在此场景下并不适用。相反，我们可以将相关的财务活动通过借记营业费用和管理费用的方式来反映。接着，我们来探...
借：其他应收款-XX员工 1000 贷：银行存款 1000 归还的时候：退200 ，同时他要提供800元的差旅发票 借：管理费用/销售费用 800（业务需要的出差就销售费用，非业务就管理费用）库存现金 200 贷：其他应收款-XX员工 1000 问题二：差旅费怎么记账 借差旅费的时候：借：其他应收款－张 5000 贷：现金...
总之，费用报销单的做账需要遵循一定的会计原则和规范，确保费用的真实性、合法性和合理性。企业应当建立完善的报销流程和内部控制机制，确保财务信息的真实性和准确性，从而提升企业的管理水平。
其次，如果报销的实际金额大于预支金额，那么会计分录则应为：借记“管理费用”，贷记“其他应收款-员工姓名”与“银行存款”。这是因为实际报销金额超过了预支金额，因此需要将超出部分从银行存款中扣除，并将差额计入管理费用。在实际操作中，企业应当根据自身的财务制度和会计准则进行相应的账务处理。对于费...
差旅费是企业经常性支出的一项重要项目，主要用于企业、单位人员在外出差办公期间产生的交通、住宿等费用。对于差旅费报销，具体该怎么做账？企业报销出差费用财务处理 一、出差前预借时：借：其他应收款——XX职工 贷：库存现金/银行存款 二、出差后报销时：借：管理费用(实际发生的费用)贷：其他应收款(...
