装修装饰公司工地在外地,有预缴税金,本地增值税如何计算
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- 销项税金按照9%计算,
再减去外地
预缴
的。
1、异地施工需要在注册地税务机关申请外管证;2、一般纳税人增值税税率11%(材料款可以抵扣),小规模纳税人增值税税率3%(材料款不可抵扣);3、纳税:国税总局2016第17号公告第四条 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照以下规定预缴税款:(一)一般纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,适用一般...
不是建筑施工内容的发票,不需要去外地预缴税款 ,只有异地提供建筑服务才用预缴。根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)附件1:附《销售服务、无形资产、不动产注释》的规定,建筑服务包括各类建筑物、构筑物及其附属设施的建造、修缮、装饰,线路、管道、设...
第一种,装修合同规定:1、施工前不需要提前付款;2、工程一半时间后预缴50%,项目验收前预支40%,工程竣工验收时支付余额。二是装修合同规定一切成本(包括材料成本、劳动力成本等)。从施工到工程竣工,应由承包商提供全部资金,并在验收合格时一次性支付全部款项。以上两种付款方式得到了众多装饰客户的青睐...
回机构所在地按3%申报增值税,应预缴的增值税税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款)/(1+3%)*3%-预缴,小规模纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,不能自行开具 的,可向建筑服务发生地主管国税机关按照其取得的全部价款和价外费用申请 。
应缴税费-应缴增值税(预缴增值税)(按 2%预缴)应交税费-未交增值税(一般计税)2.下月缴纳增值税 借:应交税费-未交增值税(一般计税)3.某项目同时缴纳印花税 先计提:借:税金及附加(也可以做到明细某某税)贷:应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育...