企业所得税季度预缴A类如何填报？
4个回答财税会计专题活动
- 预缴表有两列，一列是本期数，后面一列是本年累计数，所得税缴纳跟本期数没关系，是按本年累计计算的。
只要累计利润为亏损就不用预缴所得税，但你需要填报所得税季度预缴表，如果是网上申报的话，你把利润表填进去，系统会自动算出你应该预缴的金额，你的情况应该为零。
呵呵，我第二季度的刚报完。 - 不用啊，那个本年利润是累计下来的。如果余额是兰字就要交所得况，如果是红字就不用交啦。
- "关于预缴申报表应钠所得税额填报口径问题"通知
企业所得税季度预缴纳税申报A表第4行"利润总额"按企业的当期会计利润总额减去不征税收入、免税收入、以前年度亏损后的实际利润总额填报，据此计算第6行“应纳所得税额”。 - 不用交
1、“据实预缴”的纳税人：第2行至第9行填报“本期金额”列，数据为所属月（季）度第一日至最后一日；填报“累计金额”列，数据为纳税人所属年度1月1日至所属季度（或月份）最后一日的累计数。当期应补（退）所得税额为“累计金额”列第9行“应补（退）所得税额”的数据。2、“按照上一...
第7行“减免所得税额”：填写实际享受的减免所得税额。第8行“实际已预缴的所得税额”：累计已预缴的企业所得税税额。第9行“应补（退）所得税额”：按照税法规定计算的本次应补(退)预缴所得税额。第11行“上一纳税年度应纳税所得额”：填写上一纳税年度申报的应纳税所得额。第12行“本月...
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)的填写，需遵循以下步骤：所得税原则是按季度预缴，年度汇总清算。这意味着您的税款所属期间应为每年4月1日至6月30日。在损益类科目中，您应填写第二季度的累计金额。值得注意的是，若1-3月出现亏损，则无需在该期间缴税。然而，若4-6月产生盈利，则需按...
答案：企业所得税季度申报表A类的填写，主要包括以下几个关键部分：一、表头信息填写 1. 纳税人识别号：填写企业的统一社会信用代码。2. 企业名称：填写企业全称。3. 申报日期：填写实际的申报日期。二、申报数据填写 1. 营业收入：填写本季度的营业收入总额。2. 营业成本：填写本季度的营业成本总额。3...
人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)填写说明如下：一、申报对象：此表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在 境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。二、表头项目：纳税人填写的“税款所属期间”为公历1月1日至所属月（季）度最后一日...
