纳税人税法知识读本的图书目录

第一章 纳税人基本税法理念1一、无代表，不纳税1二、税收是文明的对价2三、人的一生不可避免的两件事——死亡与纳税3四、人民具有三种身份：投票人、纳税人和受益人5五、税收是喂养政府的奶娘6六、拔鹅毛而不让鹅叫的艺术7七、国家征税应该取之有度9八、具备可税性的事物才可以征税10九、找上帝收税：税法面前人人平等11十、税率高税收不一定多12第二章 公民个人纳税知识14一、谁动了我的工资14二、老总的年薪为什么比副总的低21三、年终奖如何发放才能最节税25四、股票期权所得如何纳税和节税32五、劳务报酬如何纳税和节税39六、稿酬所得如何纳税和节税44七、特许权使用费所得如何纳税48八、购置、拥有车辆需要缴纳哪些税49九、投资理财需要缴纳哪些税57十、二手房买卖需要缴纳哪些税62十一、房屋租赁需要缴纳哪些税71十二、律师如何纳税76十三、出租车司机如何纳税80十四、演员如何纳税82十五、推销员和代理员如何纳税86十六、建筑人员如何纳税88十七、广告人员如何纳税91十八、下岗失业人员可以享受哪些税收优惠94十九、残疾人可以享受哪些税收优惠96二十、军队转业人员可以享受哪些税收优惠100二十一、如何判断自己的所得是否达到12万元102二十二、如何填写《个人所得税纳税申报表》111二十三、如何确定纳税申报的期限、地点和方式118第三章 企业所得税知识121一、哪些企业需要缴纳企业所得税121二、各类企业承担什么纳税义务123三、企业所得税税率是多少125四、企业的所有收入是否都需要纳税128五、企业所得税应纳税所得额如何计算132六、企业转让资产所得如何计算138七、企业发生年度亏损如何弥补139八、企业存货成本如何扣除141九、外国企业设立的机构场所如何计算应纳税所得额146十、计算应纳税所得额时哪些项目不能扣除147十一、企业对外投资资产成本如何扣除149十二、境外亏损能否用境内盈利弥补150十三、企业所得税应纳税额是如何计算的151十四、境外所得如何计算应纳税额152十五、国家对农业规定了哪些企业所得税优惠政策154十六、国家对公共基础设施项目规定了哪些企业所得税优惠政策156十七、国家对小型企业规定了哪些企业所得税优惠政策157十八、国家对残疾人员规定了哪些企业所得税优惠政策158十九、国家对创业投资规定了哪些企业所得税优惠政策160二十、在哪些情况下可以享受加速折旧的企业所得税优惠政策161二十一、企业从事哪些活动可以享受税额抵扣的优惠政策163二十二、企业所得税法如何规范关联企业的转让定价行为166二十三、企业所得税法还规定了哪些反避税制度172二十四、企业如何缴纳企业所得税175二十五、企业在哪些情况下承担扣缴税款的义务179二十六、新旧企业所得税法过渡政策有哪些181第四章 商品税和财产税知识191一、哪些主体需要缴纳增值税191二、增值税的税率是多少194三、一般纳税人增值税应纳税额如何计算196四、进口环节增值税如何计算205五、小规模纳税人增值税应纳税额如何计算206六、增值税有哪些优惠政策208七、如何缴纳增值税211八、哪些主体需要缴纳营业税213九、营业税的税率是多少225十、营业税应纳税额如何计算226十一、营业税有哪些优惠政策232十二、如何缴纳营业税238十三、哪些主体需要缴纳消费税242十四、消费税的税率是多少251十五、如何计算消费税的应纳税额256十六、如何缴纳消费税263十七、如何缴纳土地增值税268十八、如何缴纳耕地占用税277十九、如何缴纳城镇土地使用税281二十、如何缴纳印花税284第五章 个体户、个人独资企业与合伙企业纳税知识290一、个体户如何计算个人所得税290二、个体户如何计算应纳税所得额292三、个体户纳税的基本流程是什么302四、个人独资企业和合伙企业如何计算应纳税所得额309五、个人开办两个企业如何计算应纳税所得额314六、个人开办两个企业如何计算投资者费用扣除316七、个人独资企业和合伙企业纳税的基本流程是什么317第六章 税收征管与税务行政复议知识323一、企业如何办理设立税务登记323