增值税、营业税问题
3个回答财税会计专题活动
- 1、增值税和营业税不是同时缴纳的，一笔经济业务只缴纳一种税金。按你们的行业和业务内容，只需要缴纳增值税，不需要缴纳营业税。
2、销售收入是发票金额的合计吗？还是主营业务收入的数字呢？如果是主营业务收入，那么就是不含税收入，税金＝407.05×17％。如果是发票金额合计，就是含税收入，税金计算方式如你所列。
3、你要确定你们的税率是17％，即确认你们是一般纳税人企业，不是一般纳税人企业，即使涉及增值税，也是不能抵扣的。如果你们是增值税一般纳税人，应该缴纳的增值税＝销售发生的增值税（销项税）－购入物品认证后可以抵扣的增值税（进项税）－以前没有抵完的进项税。
需要注意的是，进项税抵扣，一定要到税务局认证后才可以，没有认证的发票不能抵扣进项税。 - （407.05-365.99）/1.17*0.17=59659.83
应缴增值税=59659.83-上月未抵数
如果你们当月处理厂房等固定资产时才要缴营业税 - 支持一楼的答复
营业税是对在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产的单位和个人，就其所取得的营业额征收的一种税。营业税属于流转税制中的一个主要税种，如果属于交营业税范围就不交增值税，同样，如果交增值税就不交营业税。增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现...
一、营业税和增值税区别有哪些1、营业税和增值税区别有：（1）征收范围不同，凡是销售不动产，提供劳务，转让无形资产的需要缴纳营业税；而销售的是动产，提供加工修理修配劳务的需要缴纳增值税；（2）纳税义务人不同，营业税的纳税义务人是在国内提供应税劳务、转让无形资产的单位和个人，增值税的纳税...
1、征收范围不同：凡是销售不动产,提供劳务(不包括加工修理修配),转让无形资产的交营业税.凡是销售动产,提供加工修理修配劳务的交纳增值税.2、计税依据不同：增值税是价外税，营业税是价内税。所以在计算增值税时应当先将含税收入换算成不含税收入，即计算增值税的收入应当为不含税的收入。而营业税...
营业税和增值税的区别有什么：1、计税依据不同：增值税是价外税，而营业税是价内税。因此在计算增值税时应当先将含税收入换算成不含税收入，即计算增值税的收入应当为不含税的收入。而营业税则是直接用收入乘以税率即可。2、征税范围不同：营业税的征税范围包括提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产...
营业税和增值税关系如下：1 、征收范围不同，凡是销售不动产 ，提供劳务 不包括加工修理修配 ， 转让无形资产的交营业税 ，凡是销售动产， 提供加工修理修配劳务的交纳增值税；2 、计税依据不同，增值税是价外税，营业税是价内税。所以在计算增值税时应当先将含税收入换算成不含税收入，即计算增值税...
