增值税销售额和损益表收入不一致
2个回答财税会计专题活动
- 增值税申报表和损益表不一致的情况是常有的，如视同销售的事项发生，会计上不确认为销售收入，但税法上要求体现收入并提缴销项税。
- 下月时：用当月累计（下月）填实际的正确金额。当月数用当月累计（下月）减去上月（本月）累计。
肯定不一致，因为固定资产出售除了有收益的部分进入营业外收入，其他都不从收入账上走。而增值税的销售额是按销项税进行反算的。这个没关系，账不用调整。税务局如果有疑义，写个说明给他就好了。
增值税申报表和损益表不一致的情况是常有的，如视同销售的事项发生，会计上不确认为销售收入，但税法上要求体现收入并提缴销项税。采纳哦
那只能当月调整。当时申报的时候应该能发现啊，不然你电子申报应该不能通过的，因为你销售额与销项税额不 配比的。其实你说的与损益表累计数不同都没有关系的。。增值税申报主要是增值税申报的主表和附表正确就可以，你现在这个情况最好问当地国税部门，因为这个每个地方的处理办法会不一样。
税就少了0.01元，可以做凭证调整一下损益表，把税和收入对调，让损益表与纳税申报表一致，不调的话在报表上不好看。
5月份主表销售额多填了101.71，在6月份没有调整时，你可以在7月份的纳税申报还是主表将本月数减去101.71，累计总额不变。现在申报所属期七月的报表抓紧将本月数减去101.71就行了，不用担心，调整过来就行了。
