增值税补充申报表银行结算预收的货款
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- 根据收付实现制,当月收到钱当月入账
借:银行存款 50000
贷:预收账款 50000
11月开票
借:预收账款 50000
贷:主营业务收入 42735.04
应交税费--应交增值税(销项税额) 7264.96
借:主营业务成本
贷:库存商品
银行结算收入本月填5万,但税务会让你交增值税的
问你们的税务专管员最清楚了 - 应当是下月，按照开发票的日期算，不按收款的
1、“银行结算及刷卡收入”一栏、“现金收款收入”一栏，只填本期销售收入中收到的款项。其余都不填。2、未收款收入指本月销售的未收款的收入。“未收款收入”、“应收账款借方余额”与上期的“应收账款借方余额”没有数据上的联系。
未收款收入=全部货款和应税劳务含税收入 -通过银行结算或刷卡取得的货款或应税劳务含税收入合计-以现金形式收取的货款或应税劳务含税收入合计
银行结算和刷卡收入，按照应收账款中的银行收款填充 ，现金支出和制造费用借方按照科目汇总表或者总账填写 ， 这个表盒其他表没有什么逻辑关系
补交的增值税怎么做账 具体的分录是什么 补充一下，若是税务检查补交的，应做分录为： 借：应交税费—应交增值税—进项税额转出 贷：应交税费—应交增值税—增值税检查调整 借：原材料 贷：应交税费—应交增值税—进项税额转出 借：应交税费—应交增值税—增值税检查调整 贷：银行存款 ...
1. 若需补交增值税，需进行二次申报。单独填写一份增值税补充申报表，确保本月数与累计数一致，仅填写需要补报的数据。2. 在下个月填写增值税申报表时，在附表一上用红字冲销已补报的数据，确保数据准确无误。3. 针对本月应做销售而未做销售的情况，可在下月销售时进行冲销。4. 将补报的增值税...
