发票抵扣怎么做帐
8个回答财税会计专题活动
- 发票联与抵扣联是一样的 号码都是一样的 ，这个是一份发票的不同联次
发票联用于记账，付到凭证纸后做原始凭证：借：原材料
应交税金-增值税（进项）
贷：应付账款
抵扣联用于对销项发票的抵扣，进行认证，不能作为原始凭证 - 1、取得增值税专用发票，抵扣后，会计分录如下：
借：管理费用/原材料等
贷：应交税费-应交增值税-进项税 （发票认证后确认进项税可抵扣）
银行存款/现金
2、发票抵扣的意思是用发票上所载的税额来抵减应交税额，这种情况基本只发生在“增值税”这个税种上。就是用购入增值税应税商品所缴纳的“增值税进项税额”来抵减卖出增值税应税商品的“增值税销项税额”。 - 首先你可以到税务局向工作人员请教咨询，他们会跟你讲解的，如果送抵扣联”税务局认证完之后，他们会将认证相符的专用发票抵扣联给你、包括认证结果通知书\认证结果清单审核完毕后，你可以单独装订成册； 要单独保管,以备税务稽查。其次做帐时将增值税专用发票记账联贴在凭证后面
- 的抵扣联是要单独装订成册留备查的，不需要在会计凭证后做附件，如有 未认证的则抵扣联同发票一起做为原始会计凭证。 抵扣联分为两种：一、是增值税普通发票是小规模纳税人用的，不能抵扣。二、是增值税专用发票一般纳税人用的可以按金额的17%抵扣增值税进项税。 的抵扣联是要单独装订成册留备查的，不需要在会计凭证后做附件，如有 未认证的则抵扣联同发票一起做为原始会计凭证。 抵扣联分为两种：一、是增值税普通发票是小规模纳税人用的，不能抵扣。二、是增值税专用发票一般纳税人用的可以按金额的17%抵扣增值税进项税。【摘要】
增值税专用发票抵扣联如何做帐？【提问】
的抵扣联是要单独装订成册留备查的，不需要在会计凭证后做附件，如有 未认证的则抵扣联同发票一起做为原始会计凭证。 抵扣联分为两种：一、是增值税普通发票是小规模纳税人用的，不能抵扣。二、是增值税专用发票一般纳税人用的可以按金额的17%抵扣增值税进项税。 的抵扣联是要单独装订成册留备查的，不需要在会计凭证后做附件，如有 未认证的则抵扣联同发票一起做为原始会计凭证。 抵扣联分为两种：一、是增值税普通发票是小规模纳税人用的，不能抵扣。二、是增值税专用发票一般纳税人用的可以按金额的17%抵扣增值税进项税。【回答】
亲，还有什么想咨询小妹的吗？没什么事，小妹就先撤了。希望给个赞谢谢！【回答】 - 一张是抵扣联。一张是发票联。两个是一样的，只是颜色不一样。你按照发票联的金额计入材料的成本，按照发票联的税额计入“应交税费-应缴增值税（进项税额）”。之后把抵扣联和打印出来的认证结果通知单以前装订起来备查。
- 抵扣联认证好归档装订，发票联记账做凭证，材料的借原材料，借应交税金-应交增值税-进项税金，贷方根据实际情况，或现金，或银行存款，或应付账款
- 发票抵扣联是让你认证抵扣用的，而后单独装订留底。做账的话，附发票记账联来作账的。总之，你抵扣联是认证用的，发票联是记账用的。
- 发票联记账，抵扣联只是用作认证，不需做账
在处理全额抵扣进项税的发票时，企业需要遵循正确的会计处理步骤，以确保财务报表的真实性和准确性。首先，企业在支付购买款项并收到发票后，应进行如下会计分录：借：管理费用—办公费A，贷：现金或银行存款A。这一步骤记录了支付给供应商的款项。紧接着，当企业全额抵扣进项税时，应根据实际情况调整会计...
借：应交税费—待抵扣进项税 贷：应付账款（或银行存款）随后，当材料入库时，应进行如下账务处理：借：原材料 贷：应付账款（或银行存款）接着，继续记录进项税：借：应交税费—增值税—进项税额 贷：应付账款（或银行存款）这样的会计处理可以确保进项税的准确记录和抵扣，同时保证财务报表的准确性。
借：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应交税费——应交增值税（待认证进项税额）企业取得费用抵扣发票后应进行认证抵扣，发票未认证抵扣时，应当通过“应交税费——应交增值税（待认证进项税额）”科目进行核算，发票完成认证抵扣后，通过“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目进行核算。
抵扣进项税额的会计处理可以遵循以下步骤：首先，当收到进项税时，应进行如下会计分录：借：应交税费—应交增值税(进项税)其次，当开出 时，会计分录如下：贷：应交税费—应交增值税(销项税)销项税与进项税在“应交税费—应交增值税”科目中记录，余额可能为正数或负数。每月末，必须将余额...
1、专票认证后，做以下会计分录：借：原材料（包装物等）应交税费——应交增值税——进项税额 贷：银行存款等 2、不过，要注意如果认证后不符或由于不能抵扣等因素，需要做进项税转出：借：原材料等 贷：应交税费——应交增值税——进项转出 3、对于进项票未认证，做以下分录：借：库存商品（或者...
