我公司这个月上交了40000元的增值税，这种情况会发生企业所得税吗？
2个回答财税会计专题活动
- 公司缴纳增值税，这种情况是不影响企业所得税的。
1、增值税是属于价外税，是不影响当期损益的。
2、增值税作为附加税的缴纳基数，城建、教育附加税是需要以其为基础进行缴纳的，但同时也会使企业的收入减少，企业所得税在计算缴纳时会有相应的调整，但影响不大。 - 增值税为价外税，与所得税无关，不会影响所得税。
本月实发上月工资的40000元，如果上月没有计提过，你的分录就是正确的；本月实发上月工资的40000元，如果上月已经计提过，就只要你的第一个分录就可以了，就不要结转本月实发工资分录了：借：管理费用 20000 营业费用 20000 贷：应付工资 40000 。本年利润账户的余额表示年度内累计实现的净利润或...
因上年未做计提企业所得税 计提时 借：以前年度损益调整 40000 贷：应交税费-企业所得税 40000 借：利润分配——未分配利润 40000 贷：以前年度损益调整 40000 缴纳时 借：应交税费-企业所得税 40000 贷：银行存款 40000
小型公司月收入4万要交增值税或者营业税。一般从事生产缴纳增值税，而从事服务行业则缴纳营业税。应缴增值税是40000/1.03*3%=1165.05元或者缴纳营业税是40000*5%=2000元，看看你是服务行业还是生产或商贸企业了。生产或商贸企业缴纳增值税，服务业缴纳营业税。
贷：应收账款--八一工厂 60000 10.开出支票支付上月应交税费48000元 借：应交税费 48000 贷：银行存款 48000 11.企业向银行申请到一笔为期三年的固定资产贷款20万，已收到转存企业的银行存款户 借：银行存款 200000 贷：长期借款 200000 12.仓库发出原材料共计144182元，其中生产A产品耗用甲材料45...
20万。根据金税来网站查询显示。截止到2023年8月5日。现行个人所得税法及相关条例规定，推算为（工资减去3500）乘上百分之45减去13505等于40000元所以。工资为122400元。
