你想指导税务筹划风险点有哪些吗

你好，你是想了解税务筹划的风险有哪些吗？
1、政策调整风险税务筹划的第一要素就是合法合规，由政策而生、事前筹划的特性决定了它必须根据政策变化不断调整而我们都知道，税收政策是会随着市场经济环境、结构的不断发展和变化而做岀相适应的调整的，一旦政策有变，势必会影响到根据变化前的政策制定的税务筹划方案，其合法性和合理性需要重新界定，从而产生税务筹划风脸。
2、政策认识风险，税收政策和相关法律条文数量繁多而芜杂，全国人大层面制定的法律、国务院制定的法规、相关职能部门制定的行政规章等等。…能否准确的领会税法精神，透彻的理解税法含义，充分的把握税法方向是税务筹划馆否成功，风险否有效规避的关键。不可断章取义，亦不可过度解读。
3、竞争层面的税务筹划风险失败的税务筹划必然会造成企业经济利益的损失，还会大大影响企业的同行竟争力，从而产生市场竞争力不足的风险。合法合规的税务筹划，可以达到税负减轻、利益增加的正面效果，从而进一步提升企业的市场竟争力。同理可证，当你的竟对都在进行税务筹划强化自身时，你因为对税务筹划没有全面而积极的认知而没有选择税务筹划，反而抱着侥幸心理选择偷逃税，必然会被远远甩下，产生竟争不利的税务冈验。
4、信用层面的税务筹划风险税务筹划失败必然会造成企业经济上的损失，不但要补缴税款还可能面临罚款，但更深层的损失是企业信用的丧失。自从 加入世贸组织后，国内消费者的品牌意识越来趟强，好的品牌效应天然会带给消费者信任感，成为购物时的第一选择，这也是众多商家不惜重金也要大量铺设品牌广告，不仅要让消费者知道这个品牌，更多是传达品牌理念，加深消费者对品牌的印象。一个企业的口碑好坏甚至直接左右着它的存亡。一旦税务筹划失败被认定为偷税，甚至上升到构成税法犯罪，企业的声蓍必然一落千丈，消费者对于违法犯罪的企业信任度绝对会降到冰点。
总的来说，税务筹划风验主要有少缴税和多缴税两类，对税收优患政策不够了解，对税收优惠政策无法合理运用并贯彻执行，无视依法纳税的铁徫，税务筹划方案没能及时梖据税法变动调整等等都会造成税务筹划的风验，从而减少企业利润提高涉税风险。
国家对以节税为目的的税务筹划态度是积极而正面的鼓励支持，对以避税为目的的恶意税务筹划则绝对严不货。企业在进行税务筹划时一定要注意控制好度，从而避免税务筹划的风险。

1:拿来主义的税收筹划方案风险。百度或者网上搜到的筹划方案，本身就是一种风险。这些所谓筹划秘籍，本人也曾看过，有的税收政策都是“几百年”之前的，有的筹划方案压根无法落地。
2:税收筹划能否落地，靠的不是相关领导的口头承诺。必须有税收政策法律作为支持，否则很多案例都是某县级或园区，为了招商引资，承诺税收优惠，甚至出台税收条文。但是后续经不起检查。
3:税收筹划的风险，税收筹划是商业运作的一项内容，但是不是唯一考虑内容。不能为了筹划而筹划，税收筹划方案必须先满足商业运作，如果商业模式发生改变，则税收筹划可能需要改变，或此前筹划需要推导重来。

现阶段导致中小企业税收筹划风险主要有以下四个方面因素。
1、税收筹划基础不稳导致的风险
中小企业开展税收筹划，需要良好的基础条件。税收筹划基础是指企业的管理决策层和相关人员对税收筹划的认识程度，企业的会计核算和财务管理水平，企业涉税诚信等方面的基础条件。如果中小企业管理决策层对税收筹划不了解、不重视、甚至认为税收筹划就是搞关系、找路子、钻空子、少纳税；或是企业会计核算不健全，账证不完整，会计信息严重失真，甚至企业还有偷逃税款的前科，或违反税法记录较多等等，造成税收筹划基础极不稳固，在这样的基础上进行税收筹划，其风险性极强。这是中小企业进行税收筹划最主要的风险。
2、税收政策变化导致的风险。
税收政策变化是指国家税收法规时效的不确定性。随着市场经济的发展变化，国家产业政策和经济结构的调整，税收政策总是要作出相应的变更，以适应国民经济的发展。因此，国家税收政策具有不定期或相对较短的时效性。税收筹划是事前筹划，每一项税收筹划从最初的项目选择到最终获得成功都需要一个过程，而在此期间，如果税收政策发生变化，就有可能使得依据原税收政策设计的税收筹划方案，由合法方案变成不合法方案，或由合理方案变成不合理方案，从而导致税收筹划的风险。
3、税务行政执法不规范导致的风险。
税收筹划与避税本质上的区别在于它是合法的，是符合立法者意图的，但现实中这种合法性还需要税务行政执法部门的确认。在确认过程中，客观上存在由于税务行政执法不规范从而导致税收筹划失败的风险。因为无论哪一种税，税法都在纳税范围上，都留有一定的弹性空间，只要税法未明确的行为，税务机关就有权根据自身判断认定是否为应纳税行为，加上税务行政执法人员的素质参差不齐和其他因素影响，税收政策执行偏差的可能性是客观存在的，其结果是：企业合法的税收筹划行为，可能由于税务行政执法偏差导致税收筹划方案成为一纸空文，或被认为是恶意避税或偷税行为而加以处罚；或将企业本属于明显违反税法的税收筹划行为暂且放任不管，使企业对税收筹划产生错觉，为以后产生更大的税收筹划风险埋下隐患。
4、税收筹划目的不明确导致的风险。
税收筹划活动是企业财务管理活动的一个组成部分，税后利润最大化也只是税收筹划的阶段性目标，而实现纳税人的企业价值最大化才是它的最终目标。因此税收筹划要服务于企业财务管理的目标，为实现企业战略管理目标服务。如果企业税收筹划方法不符合生产经营的客观要求，税负抑减效应行之过度而扰乱了企业正常的经营理财秩序，那么将导致企业内在经营机制的紊乱，最终将招致企业更大的潜在损失风险的发生。税收筹划成本包括显性成本和隐含成本，其中显性成本是指开展该项税收筹划所发生的全部实际成本费用它已在税收筹划方案中予以考虑。隐含成本就是机会成本，是指纳税人由于采用拟定的税收筹划方案而放弃的利益。例如企业由于采用获得税收利益的方案而致使资金占用量增加，资金占用量的增加实质上是投资机会的丧失，这就是机会成本。在税收筹划实务中，企业常常会忽视这样的机会成本，从而产生筹划成果与筹划成本得不偿失的风险。
税收筹划是为企业价值最大化服务的，是一种方法与手段，而不是企业的最终目的，在这一点上认识不清，也很可能会作出错误决定，如有的企业为了减少所得税而铺张浪费，大量增加不必要的费用开支；为了推迟盈利年度以便调整“两免三减”免税期的到来而忽视生产经营、造成连续亏损等，这种本末倒置的做法，对企业有害无一利，必然导致企业整体利益的损失，从而使得整体税收筹划失败。
希望我有帮助到您，如果觉得太麻烦或者想了解更多可以随时咨询我们哦