已登账的发票发现税号开错怎么办
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- （一）购货方未作帐务处理，销货方已作帐务处理的，销货方必须收回原发票后开具蓝字退货进仓单，方可开具等额的红字发票。同时，必须把红字发票记帐联撕下作为冲帐凭证，其余联次不得撕下，并把收回的原发票粘贴在红字发票存根联背面以备核查。
（二）购货方已作帐务处理的，不论销货方是否已作帐处理，销货方须取得购货方出具的有效书面证明，填制蓝字退货进仓单后，方可开具等额的红字发票。
（三）购货方的有效书面证明，必须记载与发票和销货清单内容一致的事项，包括原发票联的复印件和银行收款进帐单（原已付款的），以及退货的原因并加盖购货方单位印章或财务专用章。
（四）除上述第一点情形外，销货方须以购货方的有效书面证明、蓝字退货进仓单和红字发票记帐联作为帐务处理相应的会计记帐凭证。
发票税号开错了，如果是在当月时间范围之内发现，可以作废发票，然后开具一份正确税号的发票。发票税号开错了，如果已经跨月了导致无法作废的，就需要申请开具负数发票红冲，然后开具一份正确税号的发票。
发票开错税号，如果还在当月时间范围之内，可以把错误税号的发票作废，然后开具一张正确税号的发票。发票开错税号，如果已经跨月了，就需要先申请开具负数发票，然后开具一张正确税号的发票给到对方入账。
一、税票税号开错怎么办 税务局 的专用发票，遇有填写错误、销货退回或销售折让等情形的，税务机关应按照增值税一般纳税人作废或开具负数专用发票的有关规定进行处理。对需要重新开票的，应同时进行新开票税额与原开票税额的清算，多退少补;对无需重新开票的，退还增值税纳税人已缴的税款或抵顶下...
您好，根据您描述的问题给出以下答复:发票开错已入账已跨年处理方法:1、票据处理:开红字票冲回原来错误的，再开正确的发~票2、账务处理:如果有损益调整差额，执行企业会计准则的，通过"以前年度损益调整"处理;执行小企业会计准则的，直接在当期处理损益3、税务处理:产生未交税金的，补交税金及滞纳金。
其实如果跨月，对方冲红发票，并不是必须要你把原来错的发票寄回去的，只要红字发票申请取得开具红字发票通知，对方就可以开了 如果对方非要退回的话，你可以用复印件做附件，在简单写个情况说明一起 建议最好跟对方说清楚，就是你们发票已经入账装订，不退回对方 ...
