当月有留抵税金,员工差旅费怎么抵扣进项税?
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- 差旅住宿费邓费用取得专用发票,正常确认进项税额认证(勾选)就可以
当月进项大于销项的留底税额会滚动到以后月份抵扣
可以。差旅费取得的进项可以留抵退税,但是并不是所有的项目都可以抵扣进项税额的。退税是指因某种原因,税务机关将已征税款按规定程序,退给原纳税人。主要包括: (1)由于工作差错而发生的多征。(2) 政策性退税。因税收政策变动。(3) 由于其他原因的退税。退税程序: 纳税人向税务机关提出退税申请,...
应交税费--应交增值税(进项税额转出) -50 方法二:将借方发生的金额全部转到贷方,借记"应交税费--应交增值税(转出未交增值税)";将贷方发生的科目金额全部转到借方,贷记"应交税费--应交增值税(转出未交增值税)",即:借:应交税费--应交增值税(转出未交增值税) 480 贷:应交税费--应交增值税(...
期末未交增值税借方余额10元,留抵税额,下期可抵扣
1、追缴相应的税款,并处少缴税款一倍的罚款11952848.53元,两项合计12,291,195.61元。2、对追缴的上述税费自滞纳之日起按日加收万分之五的滞纳金。以下是公户转私户合规的几种情况:1、发放员工工资。2、员工差旅费报销。3、支付个人劳务报酬。4、向自然人采购。5、归还个人借款。6.支付个人赔...
应交税费-应交增值税(进项税)【需要提醒下,本月的进项税须下月才能抵扣】贷:银行存款现金如果货到且验收入库了:借:原材料(这里要补充下,入库前的运杂费、整理费等都可以直接入在途物资或原材料)贷:在途物资现实如果说运杂费、整理费等有出入的,也可以补记一条分录:借:原材料贷:其他应付款银行存款现金等②...