如何填写企业所得税弥补亏损明细表
- 你这题必需要将每年的盈亏数（具体）的列示出来才行，03、04年无盈利，06年继续无盈利是何意思？是应纳税所得额是0，还是亏损，如果是0或者亏损，两者的填列会影响到以后年度的待弥补的亏损数的。
法律分析：企业所得税弥补亏损明细表填写说明：“年度”：填报公历年度。“当年境内所得额”：第11行填报表A100000第19-20行金额。“分立转出的亏损额”：填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额。等等。法律依据：《 人民共和国企业所得税法》 第三条 居民企业应当就...
企业所得税弥补亏损明细表填写方法如下：1、第1列“年度”填报公历年度。纳税人应首先填报第11行“本年度”对应的公历年度；2、第2列“当年境内所得额”第11行填报本年度表F200第12-13行金额；3、第3列“分立转出的亏损额”填报本年度企业分立按照企业重组特殊性税务处理规定转出的符合条件的亏损额；...
1.第1列"年度":填报公历年度.第1至5行依次从6行往前倒推5年,第6行为申报年度.2.第2列"盈利额或亏损额":填报主表的第23行"纳税调整后所得"的金额(亏损额以"-"表示).3.第3列"合并分立企业转入可弥补亏损额":填报按照税收规定企业合并、分立允许税前扣除的亏损额,以及按税收规定汇总纳税后分支...
填写说明具体如下：1. 第1列“年度”：填写公历年度。第1至5行从第6行往前倒推5年，第6行为申报年度。2. 第2列“盈利额或亏损额”：填写主表第23行“纳税调整后所得”的金额，亏损额以“－”表示。3. 第3列“合并分立企业转入可弥补亏损额”：填写企业合并、分立允许税前扣除的亏损额，以及按...
填写企业所得税弥补亏损明细表时，需按照以下步骤进行：1. 填写亏损金额：在对应年度填入实际亏损的金额。2. 列出可弥补的以前年度亏损：追溯至以前年度，列出可用于弥补当前年度亏损的金额。3. 计算可弥补的亏损总额：将本年度可弥补的以前年度亏损与可结转以后年度弥补的亏损相加。4. 填写企业信息：包括...
