增值税专用发票跨月作废怎么处理

跨越不能作废，只能是开红字了，让对方给你打一张拒收证明，然后自己在开票系统中开红字申请单，导入U盘，然后申请单打印一份，这些资料带着去国税开通知单，开好的通知单直接自己开票系统开就可以了.

发票没作废，帐是否有做进去？？你的销售是不是对不上了？？

跨月的发票只能开具红字发票步骤如下:
1、开具红字专用发票的处理流程
企业需要开具红字专用发票时，应先向税务机关提交申请单，税务机关审核并开具通知单后，企业方可开具红字专用发票。根据实际业务需要，可以分为购买方申请开具和销售方申请开具两种情况，其处理流程不同，具体如下。
1．1购买方申请开具
1、开具情况
当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票：
A、购买方获得专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出；
B、购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时；
①专用发票抵扣联、发票联均无法认证；
②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符；
③专用发票认证结果为专用 码、号码认证不符；
④所购货物不属于增值税扣税项目范围。
2、开具流程
第一步：购买方提交申请单
若购买方需要申请开具红字专用发票，购买方应向主管税务机关提交申请单。
第二步：购买方税务机关开具通知单
购买方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。
第三步：购买方将通知单交予销售方
购方税务机关开具通知单后，将纸质通知单交给购买方，购买方即可以适当方式将纸质通知单传递给销售方。
第四步：销售方开具红字专用发票
销售方接收到由购买方传递的纸质通知单，根据通知单的内容在开票子系统中开具红字专用发票。
1．2销售方申请开具
1、开具
当出现以下情况时，应由销售方申请开具红字专用发票：
⑴因开票有误购买方拒收；
⑵因开票有误等原因尚未交付。
2、开具流程
第一步：销售方提交申请单
若销售方需要申请开具红字专用发票，销售方应向主管税务机关提交申请单。
第二步：销售方税务机关开具通知单
销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。
第三步：销售方开具红字专用发票
销售方凭取得的通知单内容在开票子系统中开具红字专用发票。

2、 因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请。
提供材料:1、《开具红字增值税专用发票申请单》(一式两份)，加盖一般纳税人财务专用章;
2、如属因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，提供开票有误的蓝字发票的原件和复印件;(如已丢失，应提供《丢失增值税专用发票已抄报税证明单》和相关联次复印件)(对应蓝字发票未抵扣进项税额时还应提供原件),复印件加盖公章。
3、如属因开票有误购买方拒收专用发票的，提供购货方出具拒收证明，注明发票开错内容以及正确内容。
后续操作:销货方凭税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票，《通知单》及红字发票在发票验旧环节送税务机关查验。
购货方申请符合条件:1、 纳税人在专用发票认证期限(开票日期90天内)通过认证，并发生退货、折让等行为，认证结果为认证相符、认证不符的。
2、 专用发票抵扣联、发票联均无法认证的。
3、 购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票不需认证。【摘要】
上个月的增值税专用发票作废了怎么办【提问】
您好，我是百度平台合作律师，已经收到您的问题了【回答】
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跨月发票不能作废，只能开一张红字发票冲掉它.销货方申请符合条件:1、 因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请。【回答】
2、 因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请。
提供材料:1、《开具红字增值税专用发票申请单》(一式两份)，加盖一般纳税人财务专用章;
2、如属因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，提供开票有误的蓝字发票的原件和复印件;(如已丢失，应提供《丢失增值税专用发票已抄报税证明单》和相关联次复印件)(对应蓝字发票未抵扣进项税额时还应提供原件),复印件加盖公章。
3、如属因开票有误购买方拒收专用发票的，提供购货方出具拒收证明，注明发票开错内容以及正确内容。
后续操作:销货方凭税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票，《通知单》及红字发票在发票验旧环节送税务机关查验。
购货方申请符合条件:1、 纳税人在专用发票认证期限(开票日期90天内)通过认证，并发生退货、折让等行为，认证结果为认证相符、认证不符的。
2、 专用发票抵扣联、发票联均无法认证的。
3、 购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票不需认证。【回答】
提供材料:1、《开具红字增值税专用发票申请单》，加盖一般纳税人财务专用章;
2、发生退货、折让的蓝字发票的原件和复印件;
3、发生退货、折让的证明材料。
4、无法认证的填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息;
5、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。
后续操作:购货方取得税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》后，暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额。待取得销货方开具的红字发票后，与留存的《通知单》一并作为记账依据。红字专用发票暂不报送税务机关认证。购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。【回答】
您好，对于我提供的答案您还满意吗？如果有其他想问的话，您可以说一下，我这边也会尽力为您提供解答的哦！【回答】
十月份开到发票 十一月份作废了 还能红冲吗【提问】
不能随便红冲，你已经跨月，要由对方公司开具退票说明才能开红字发票冲回问题发票，在重新开出蓝字正确的发票。【回答】
那我已经点了作废了 还能红冲吗【提问】
不能红冲，你已经跨月，要由对方公司开具退票说明才能开红字发票冲回问题发票，在重新开出蓝字正确的发票。【回答】
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专用票不能跨月作废，应开具红字发票冲，然后重新开具正确的发票给对方。

开具红字发票，需要获得税务部门的红字通知单才能开具。关于红字通知单如何申请可以咨询当地税务主管部门。

开红字发票申请单，一式2份，还有电子档的资料去税务局申请，批准后开红字发票冲回就行

跨月已经不能作废了，只能冲红字发票了

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