国税开过增值税专用发票后地税怎么申报

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国税开过增值税专用发票后地税怎么申报
  • 在申报期依据在国税局缴纳的增值税额,向地税局申报缴纳相应的城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加等附加税费。
  • 1、增值税是交3%,就是你开具的发票后边的那个税额,地税需要交缴纳国税税额的13%。包括城建税7%,教育3%,地方教育2%,水利建设基金1%。2、小规模纳税人是指年销售额在规定标准以下,并且会计核算不健全,不能按规定报送有关税务资料的增值税纳税人。所称会计核算不健全是指不能正确核算增值税的销项税...

  • 90000/(1+17%)*17%=13076.92 分录:借:应收账款 90000 贷:主营业务收入 76923.08 应交税金-应交增值税(销项税额)13076.92 地税:应交城建税:13076.92*1%=130.77 注:城建税不同区域税率不一样,市区7%;县城、镇5%;不在市区、县城或者镇的1%,可根据不同的区域选择不同的税率进行计算.教...

  • 是的,交了11%增值税之后必然还要交地税的城市维护建设税7%,如果月开票额超过10万元还要交地税的教育费附加和地方教育费附加共5%,以及还要按收入较0.03%~ 0.1%的印花税(根据不同行业,影院水有0.03%、0.05%、0.1%不同)。

  • 我觉得咱虽然是增值税企业,咱也有营业税金及附加这个科目可以用啊。至于收入,为了不重复交增值税,我想能不能把这块收入放营业外收入里,这就只涉及所得税,到年底可以做纳税调整,因为你有已缴纳这笔所得税的凭证(个人意见)

  • 一、在取得增值税进项专用发票后,应在90天内认证,认证后的进项发票方可抵扣。报税流程,现在一般都是在网上申报。但需要把报税资料送到税务局:1、税务局一般每月初(1 ~10日)为抄税期。抄税很简单,现在都是税控机开票,将金税卡插到与税控机连接的电脑上,打开开票软件点击抄税就可以。2、 将...