税控盘数据和小规模增值税申报表计算结果不一致怎么办?
6个回答财税会计专题活动
- 增值税纳税申报表附列资料里和税控盘里的实际销项税额有差异的话,按照增值税纳税申报表附列资料里的填。纳税人进行增值税申报,申报时,修改申报的税额,差额不超过1元的可以调整
一般来说,增值税专用发票上载明了进项税额和销项税额,只是加减问题,不会出现差1分的情况,普通发票经常会出现差1分的问题。
扩展资料:
注意事项:
1、纳税人必须依照法律,行政法规规定或才税务机关依照法律,行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报,报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。
2、扣缴义务人必须依照法律,行政法规规定或者税务在依照法律,行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴,代收代缴税款报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。 - 增值税纳税申报表附列资料里和税控盘里的实际销项税额有差异的话,按照增值税纳税申报表附列资料里的填。纳税人进行增值税申报,申报时,修改申报的税额,差额不超过1元的可以调整
一般来说,增值税专用发票上载明了进项税额和销项税额,只是加减问题,不会出现差1分的情况,普通发票经常会出现差1分的问题。
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注意事项:
1、纳税人必须如实报税,提交纳税申报表、财务会计报表和其他纳税资料税务机关根据实际需要要求的期限内和内容由法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定。
2、扣缴义务人必须如实提交税收扣缴和缓解形式,税收和缓解报告和税务机关要求的其他相关材料提交由扣缴义务人根据税务机关的实际需要的期限内和宣言的内容由法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定。 - 主要是帐务处理有错误(还没有开票),确认销售收入时,是不应该预做“销售收入的”,如果申报表还没报走,就修改申报表;如果申报已结束,只有等下月再调整了。对全年累计销售收入不会有影响的,没有关系的。
应税货物销售额不必和利润表主营业务收入。但如果存在未开具发票单确认收入的情况,也应该申报,反映在申报表上(附表1有一栏是“未开票收入”);如果有免税销售收入,也同样申报,这样一来,两者就一致了。
扩展资料:
《增值税专用发票使用明细表》的“发票类别”栏:纳税人使用的增值税专用发票按《国家税务总局关于开展增值税专用发票计算机稽核工作的通知》(国税发[1994]134号文件)规定的编码填写。
即:第一位代表发票版本的语言文字,分别用1、2、3、4代表中文、中英文、藏文、维文;第二位代表是几联发票,分别用4、7表示四联、七联;第三位代表发票的金额版本号,分别有1、2、3、4表示万元版、十万元版、百万元版、千万元版,第三位为0表示电脑发票。
参考资料来源:百度百科-增值税纳税申报表 - 先确定哪个数据是完整,正确的。
如果税控盘数据是完整,准确的,以税控盘数据为准,修改申报表的数据。
税控盘数据是按发票明细累计计算的结果。申报表的数据是按总收入计算税金的,尾数差是允许修改的。 - 税控盘数据是按发票明细累计计算的结果。申报表的数据是按总收入计算税金的,尾数差是允许修改的。【摘要】
税控盘数据和小规模增值税申报表计算结果不一致怎么办?【提问】
您好,我是百度平台的合作律师,已经收到您的问题了。【回答】
税控盘数据和小规模增值税申报表计算结果不一致的话先确定哪个数据是完整,正确的。【回答】
如果税控盘数据是完整,准确的,以税控盘数据为准,修改申报表的数据。【回答】
税控盘数据是按发票明细累计计算的结果。申报表的数据是按总收入计算税金的,尾数差是允许修改的。【回答】
对于您上述的问题,由于与法律服务相关的问题有具有相当的专业性,也就是对律所特定领域的专业要求比较高。所以呢,您方便的话可以透露一下您现在遭遇到的纠纷或困扰是什么,以便我给您提供恰当的建议和意见。【回答】 - 因为你要缴纳增值税,所以要填增值税纳税申报表。
填增值税纳税申报表,不等于缴纳增值税。
小规模是不到2万不用缴纳增值税。
你按正常的填写,然后在减免金额中填写你计算出来的金额就可以了。
免税也要申报。
希望可以帮到你,选下最佳。
主要是帐务处理有错误(还没有开票),确认销售收入时,是不应该预做“销售收入的”,如果申报表还没报走,就修改申报表;如果申报已结束,只有等下月再调整了。对全年累计销售收入不会有影响的,没有关系的。应税货物销售...
应按以下要求填报:增值税一般纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》第23栏应纳税额减征额.当本期减征额小于或等于第19栏应纳税额与第21栏简易征收办法计算的应纳税额之和时,...
理论上也是这样的,如果申报系统自动带出来的数据和税款系统汇总表上面的不一致,直接按税款系统的汇总数据修改就完事了。 但是据了解,目前对于小规模纳税人的申报表来说,税额是自动生成且无法修改的,也就是说,小规模纳税人...
如果企业是一般纳税人,其税控服务费需要填入附表四,将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中,将本期需要使用抵税蠢好知的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小袜敏于可抵减金额,将本期应...
1、首先,填写增值税申报表中的“应纳税额减征额”一栏。该栏目的填写方法是,将税控盘费用的金额填写在该栏目的第一行,并在“减征性质代码及名称”一栏中选择“0112999999其他减征”。2、其次,填写增值税申报表附列...