关于开完增值税专用负数发票如何处理
6个回答财税会计专题活动
- 我们开的负数发票的发票联与抵扣联，和退回的发票联与抵扣联，不用入账，但需要长期留存。
对方开给我们的负数发票，我们已经认证了的，我们需要认证负数发票，并且要有他们开负数发票的说明和税务审批书，
没有认证的，我们直接把发票退回，记得别汇钱过去就行，我们保留没用。 - 开具红字发票申请单，税务局根据你的申请单给你开具红字发票通知单，你根据通知单开具负数发票，然后再给对方重新开具一张发票。
做账处理是，按负数发票冲销当月收入及销项税金，再按正数发票重新入账。正负相抵后无销项税及收入。 - 不能随便开红字发票，需要客户提供客户所在地税务局盖章的《开具红字增值税专用发票通知单》，你才能开红字发票。如果货和发票都退回来了就作废好了。如果只把票退回来了，我感觉是你开错了，对方无法认证，作废从开。既然对方让你开红字，我觉得是第三种情况，你票开错了，而且有部分销售退回或者折让，要是这样的话，跟对方说，发票还没认证，从新开一销售额折让之后的发票就好了。
必须认证，存根滞留发票一查就能查出来，这属于偷税行为！
都需要认证！ - 直接开具红字发票做销售退回就好了，你二月的那张发票已经入账了啊！
- 我公司可以开 去,用户名为我的联系电话
- 别退了
在处理负数专用发票时，如果购买方已将原始发票进行了抵扣，则需要将负数发票与更正后的发票一并提交给购买方。如果购买方尚未抵扣原始发票，应通知购买方不要进行抵扣，而是将更正后开具的发票寄给购买方即可。对于购货方已认证并抵扣了原始发票的情况，收到红字发票后，应按照红字发票上的金额和税额进行...
1. 如果本月内发现错误，且发票联、抵扣联未收回，未经稽核子系统比对确认的作废发票不得抵扣，需转入协查子系统。此时，确保存根联采集至关重要，以免形成缺联票。2. 如果发票联和抵扣联已收回，可在当月进行作废处理。若无法收回，需凭购货方提供的《进货退出与折让证明单》开具负数增值税专用发票进行...
在进行增值税申报时，遇到负数发票的处理方式是按照负数发票的实际金额来采集。具体操作上，应当将负数发票的金额与相应的正数发票合并在一起进行填写。这种做法有助于更准确地反映企业的财务状况和税务情况。当采集发票时，不论是正数发票还是负数发票，都应一并进行采集。这样做不仅有助于简化税务申报流程...
随后，开具负数发票并进行原路做账，即：借：应收账款 -117 贷：主营业务收入 -100 应交税费-增值税(销项税) -17 在完成上述调整后，再按本月正确的发票重新开具发票，并进行相应的会计分录：借：应收账款 106 贷：主营业务收入 100 应交税费-增值税(销项税) 6 这样，通过负数发票的开具和正确...
负数发票做账和正常一样呀，只是金额是负数，税额为负数就可以了
