17的税率错按简易征收6申报了,补缴增值税怎么填表
1个回答财税会计专题活动
- 按照税务稽查处理决定补交增值税,填写在申报表中的“纳税检查调整的销售额”栏、“纳税检查应补缴税额”和“本期入库查补税额”栏。当期查补的销售额/税额还需要在《增值税纳税申报表》(主表)的第4栏“纳税检查调整的销售额”、第11栏“销项税额”、第16栏“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”、第37栏“本期入库查补税额”中体现。
2.对方是假票。不过,很少有供应商只收6个点的,就是再多进项,最少也得收8-10个点吧,楼主要考查下那家供应商了。。。他们的税务登记证,一般纳税人认证通知书,营业执照,这些必须要看下的。能看到原件的话最好,如果看不到原件,复印件一定要清晰。。。特别是一般纳税人认证通知书,税局的章...
只能按17%的税率报税,下月用负数发票冲回来,前提是上月开的增值税票抵扣联、发票联要收回来。
实际上你以经写好了,就是“我们单位是一般纳税人简易征收,税率是3%,上个月我开错一张增值税普通发票,把3%税率开成了17%,这个月已经重开了负数发票,并且开了一张正确税率的,那我报税的时候17%税率那栏填了负数,按理说上个月多交的税这个月可以负数冲掉,可是申报表自动把这个负数放到留抵...
生物制品进票17税率,按简易办法依照3%征收率增值税,但不得抵扣进项税额。《财政部、国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税[2009]9号):二、下列按简易办法征收增值税的优惠政策继续执行,不得抵扣进项税额:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简...
可以选择简易办法按照生物制品销售额和3%的征收率计算缴纳增值税。选择简易办法计算缴纳增值税的,36个月内不得变更计税方法。其中,药品经营企业,是指取得(食品)药品监督管理部门颁发的《药品经营许可证》,获准从事生物制品经营的药品批发企业和药品零售企业。