暂估入库的商品发票一直未到怎么处理
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- 等收到发票时，红字冲回暂估，根据发票重新入账（有差异的要进行调整）。至汇算清缴时，尚未取得发票的，做纳税调增处理；待到取得发票年度，再做纳税调减处理。
暂估入库时：
借：原材料
贷：应付账款—某公司或银行存款等科目
拿到发票时，首先冲回已经暂估入库的原材料：
借：原材料（红字）
贷：应付账款—某公司（红字）或银行存款等科目
根据企业会计制度的规定，对于已验收入库的购进商品，但发票尚未收到的，企业应当在月末合理估计入库成本（如合同协议价格、当月或者近期同类商品的购进成本、当月或者近期类似商品的购进成本、同类商品同流通环节当期市场价格、售价*预计或平均成本率、等）暂估入账。 - 1、账务上继续暂估
2、拨打供应商的主管税务局电话（12366），投诉供应商
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税法对此没有明确规定，相关的原则规定是《国家税务总局关于印发<企业所得税税前扣除办法>的通知》。税务在处理暂估入账的原则是：在企业所得税汇算清缴前发票已到达的或能提供能充分证明暂估入账真实性的其他原始凭证如合同等就不必做纳税调整，否则应做纳税调整，以防止企业滥用暂估入账。
在进行暂估入库操作后，如果迟迟未能取得发票，可以采取以下步骤进行处理。首先，需要冲回之前的暂估入库记录，操作如下：借：原材料（红字）然后，当发票到达时，按照实际的发票金额进行入账，具体操作为：借：原材料 应交税费——应交增值税（进项税额）这样操作，可以确保账务处理的准确性和完整性。值得注...
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处理暂估入库无发票的情况时，首先需查明原因，是供应商延迟提供发票，还是由于其他原因导致发票未及时送达。针对延迟提供发票的情况，应及时与供应商沟通，催促其尽快提供发票，并根据延迟时间调整相关会计处理。如果是因为其他原因，如发票丢失或损坏等，应按照相关法律法规要求，采取补救措施，如联系供应商重...
首先，进行先付款操作，借记预付账款科目，贷记银行存款科目，以记录已支付但未收到发票的款项。接着，执行暂估入库操作，借记库存商品科目，贷记预付账款科目，反映已收货但未收到发票的资产状况。随后，进行结转销售成本操作，借记主营业务成本科目，贷记库存商品科目，以此确认销售成本。在收到发票时，需...
