国税要求自查09-11年度增值税和11年度所得税，这个自查报告怎么写
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- 国税要求自查09-11年度增值税和11年度所得税，这个自查报告没有固定格式的。应从以下两个方面写：
（一）增值税方面1、有没有产品视同销售收入（如样品等），而没有入帐收入。2、下脚料销售收入没有入帐。3、进项税额有没有转出。
（二）所得税方面1、费用。如业务招待费、广告费、宣传费、利息等。2、折旧有没有多提。3、营业外支出有没有列支了滞纳金、罚款等。 - 没有固定的格式
你就列出09——11年度，应交多少增值税，已交多少增值税；11年所得税也这样列出来即可
1.是否存在少计收入现象（如销售未开票未计收入等）？如有，填写金额 2.是否有将购进的已抵扣进项税的货物用于不动产或食堂等福利部门？如有，要做进项税转出处理 3.取得的增值税专用发票是否票货款一致？是否存在虚开 行为?如存在虚开 ，不能抵扣进项税。4.是否有将外购或自产货物用于赠送或对...
应交税金-增值税（销项税）缴税及滞纳金，借：应交税金-增值税（已交税金）营业外支出-滞纳金 贷：银行存款 结转以前年度损益调整，借：以前年度损益调整 贷：利润分配
1、 借：以前年度损益调整23.4 贷：主营业务收入20 应缴税费-应缴增值税（销项税）3.4 2、借：应缴所得税5 贷：应缴税费-应缴所得税5 3、借：应缴税费-应缴增值税（销项税）3.4 - 应缴所得税5 贷：银行存款8.4 4、借：利润分配-未分配利润28.4 贷：以前年度损益调整28.4 ...
主要是查视同销售而没有缴纳税款，不得抵扣进项税的项目，需要而没有做进项税转出的，还有就是发票的情况。
20xx年10月,根据xx县国税局关于加强煤炭行业税收管理的要求,公司在国税局的辅导下,通过自查的方式,补缴增值税212687.66元,加收滞纳金2339.56元,于20xx年11月6日上缴入库。 3、20xx年度纳税情况: 20xx年度共生产原煤175365吨,外购原煤25866.91吨,销售原煤203410.54吨,实现销售收入52625469.36元,销项税额8946329.85元,进项税额...
