增值税纳税申报表附表二的填写
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- 《增值税纳税申报表附表二》是填写增值税进项税额的，而你公司开的红字发票，应该是销项税额应该在《增值税纳税申报表附表一》中反映填列，不应填写《增值税纳税申报表附表二》，在填《增值税纳税申报表附表一》时发票分数按照实际填写份数填写（包括红字发票份数），填写销售额时应按照红字发票的销售额抵减当月销项税额后的数填写即可。
附表一的具体填写方式是依据实际开具的发票数量来填写，每一项的开票数量都需准确记录。附表二则主要填写一栏申报抵扣的进项税额，其中第三栏前期认证相符且本期申报抵扣需填写上月进项发票的金额和税额。同时，十二栏会自动带出相关信息，无需手工填写。主表的填写要点包括，第一、二栏的货物销售额需与附...
《增值税纳税申报表附列资料（表二）》填表说明根据国税函[2008]1075号修订（一） 本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月。（二） 本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。（三） 本表“纳税人名称”栏，应加盖纳税人单位公章。（四） ...
《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)填写说明 (一)“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同主表。 (二)第1至12栏“一、申报抵扣的进项税额”:分别反映纳税人按税法规定符合抵扣条件,在本期申报抵扣的进项税额。 1.第1栏“(一)认证相符的税控增值税专用发票”:反映纳税人取得的认证相符本...
第一步：填写《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）第1至11列；第二步：填写《增值税纳税申报表附列资料（三）》（服务、不动产和无形资产扣除专案明细）。（有差额扣除专案的纳税人填写）第三步：填写《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）第12至14列。（有...
你只要填增值税纳税申报附表二的第23栏就可以了。表二的1，2，12栏是填本期申报抵扣的进项税额，你没有销项税可抵扣，填待抵扣进项税额的第23栏就是了。
