当月我方发票已作废，对方已认证，怎么处理
6个回答财税会计专题活动
- 不是当月的要等税款退下来，下个月才能去重开。另外还要出个情况说明。
他们都认证了，国税查也会查到你们都作废了，还是不能抵扣进项税的。估计也要罚款。首先你要让对方开红字发票，把原发票作进项税转出，并且要对原先做好的凭证用红字冲掉。
你拿着对方的红字发票和通知单再去重开就可以啦！所以，对于已认证的那张发票要对方单位所在税务局开具红字发票通知书，然后你根据通知单开一张红字发票带上已作废的发票去重新开老，当月的很容易搞定！ - 公司应该通知对方财务将已认证的进项发票在认证期做进项税额转出，同时报告对方税收管理员作出适当处理。
机动车发票税控码加密参数共10项：即开票日期、机打代码、机打号码、身份证号码/组织机构代码、车辆识别代号、价税合计、纳税人识别号、主管税务机关代码、增值税税率/征收率、增值税税额。
《国家税务总局关于认真做好增值税专用发票发售、填开管理等有关问题的通知》（国税函[2003]785号）第四条规定：
在未收回专用发票抵扣联及发票联，或虽已收回专用发票抵扣联及发票联但购货方已将专用发票抵扣联报送税务机关认证的情况下，销货方一律不得作废已开具的专用发票。因此，对于公司作为销售方来说，作废该发票是违反上述规定的。
扩展资料：
凭购买方出具的通知单开具红字专用发票后，重新开具发票。
由于专用发票作废条件相对严格，一些纳税人发现开具发票错误后，往往是跨月了或已经抄税等，对于这种不能作废的发票而又需要重新开具发票的，销货方应先开具红字发票冲销原发票，再重新开具正确的专用发票。
国税发〔2006〕156号第十四条规定：一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单）。
主管税务机关出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）的条件是申请单所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证，经认证结果或为“认证相符”，或为“纳税人识别号认证不符”、“专用 码、号码认证不符”。
参考资料来源：百度百科-增值税专用发票 - 公司应该通知对方财务将已认证的进项发票在认证期做进项税额转出，同时报告对方税收管理员作出适当处理。
机动车发票税控码加密参数共10项：即开票日期、机打代码、机打号码、身份证号码/组织机构代码、车辆识别代号、价税合计、纳税人识别号、主管税务机关代码、增值税税率/征收率、增值税税额。
对于增值税专用发票通常有两种称呼，以“十万元”为例，分为：“十万元版”和“限十万元版”。其中，“十万元版”不含税价款可超过人民币十万元，而“限十万元版”不含税价款不得超过人民币十万元。在日常工作中，要注意区分。
开票时，发票的抬头要与企业名称的全称一致，2017年7月1日以后， 必须要有税号，不符合规定的发票，不得作为税收凭证。
扩展资料作用
（1）增值税专用发票是商事凭证，由于实行凭发票购进税款扣税，购货方要向销货方支付增值税，因此也是完税凭证，起到销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明的作用。
（2） —种货物从最初生产到最终消费之间的各个环节可以用增值税专发票连接起来，依据专用发票上注明的税额，每个环节征税，每个环节扣税，让税款从上一个经营环节传递到下一个经营环节，一直到把商品或劳务供应给最终消费者。
这样，各环节开具的增值税专用发票上注明的应纳税额之和，就是该商品或劳务的整体税负。因此，体现了增值税普遍征收和公平税负的特征。
参考资料来源：百度百科-增值税专用发票 - 你所在公司应该通知对方财务将已认证的进项发票在认证期做进项税额转出，同时报告对方税收管理员作出适当处理。
《国家税务局关于金税工程发现的涉嫌违规增值税专用发票处理问题的通知》（国税函[2001]730号）第二条规定：目前，增值税计算机稽核系统发现涉嫌违规发票共分“比对不符”、“缺联”、“抵扣联重号”、“失控”、“作废”、“缺红字抵扣联”等六种。
1、凡属于增值税计算机稽核系统发现的上述涉嫌违规的发票，均不得作为增值税进项税额的抵扣凭证。
2、属于“比对不符”、“缺联”、“失控”、“作废”的发票，应移交稽查部门处理。 - ily2929 答得对，让你客户找他的主管税局，你有得受了。
- 1、联次还没有收齐就作废了，这属于违规作废了。若查的严，按照违规开具罚款，完全有可能。
2、让对方先去联系他的税务局，六月申报的时候不要抵扣这份发票的税额，具体操作可能需要对方税务局手动修改。然后你在对方申报后收回所有联次再盖章作废。
3、如果对方认证又抵扣了，也是找他的税务局处理，有个专门处理这个问题的系统，他的税务局可以改。他进项税转出后，再退发票给你。
法律分析：对于已认证的那张发票要对方单位所在税务局开具红字发票通知书,然后根据通知单开一张红字发票即可。 应先通知对方将认证发票做进项转出,收回发票所有联次后,后再重新开具。法律依据：《增值税专用发票使用规定》 第二十条 同时具有下列情形的，为本规定所称作废条件：（一）收到退回的发票联、...
已经作废的发票是无法进行认证的，除非在你已经完成认证后才作废，这种情况下一般企业可能不会知晓，要么是供应商主动告知。在这种情况下，要求对方提供他们已经作废发票的截图作为证据。从会计处理的角度，需要将之前计入费用的项目进行冲回，同时需要做进项税转出的处理，然后退回发票给供应商，让其重新开具...
开出的发票要作废，对方已抵扣，出现这种情况时可以有两种处理办法：1、当月：首先客户肯定需要对这张发票做进项税额转出；同时开票方再开具同样的一张发票请对方继续认证抵扣（双方都不受税负的损失）；2、跨月：上月开票方已经将发票作废，但是客户在收到发票后已经认证抵扣了，这时，客户只能是将这发票...
首先，务必意识到发票作废后，不能再通过冲红程序解决。作废操作应在开票当月月底之前完成，所有联次需收回。否则，将被视为违规操作，面临税务机关的处罚。如果在电脑上误点作废，接下来的步骤至关重要。若对方已将发票认证，信息上传系统，删除已不可能，此时应采取补救措施。稽核系统会提示比对不符，税务...
若您的发票被对方认证后，您决定作废，首先需要明白作废发票对财务流程的影响。您所提及的分录操作，即做相反的分录，冲销原来的，是在会计上解决此问题的一种方法。具体操作如下：第一步，借记“应付帐款”账户。这表示您已减少对供应商的应付金额，因为发票已被作废，不再需要支付。分录为：借：应付帐...
