收到增值税专用发票和普通发票做账时要怎么做？
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- 专用发票要分别做成本或费用等项目和进项税，普通发票全额做成本或费用等项目
在收到增值税专用发票时，首先需要仔细检查发票上的税号、日期、金额是否准确，确认公司名称没有遗漏或错误。增值税专用发票的抵扣期限为180天，因此需确认发票开具日期未超出这一期限。若发票符合要求，应将其信息录入账簿，会计分录为：借：相关费用或存货等科目（根据实际用途选择），贷：银行存款（或现金...
1. 当您收到增值税专用发票时，您应该按照以下会计分录进行账务处理：- 借方：原材料（或其他相应的成本科目）1709.4元 - 借方：应交税费——应交增值税（进项税额）290.6元 - 贷方：应付账款/现金/银行存款2000元 2. 而对于普通发票，账务处理如下：- 借方：原材料（或其他相应的成本科目）2000...
在收到增值税专用发票时，首先需要仔细核对发票上的税号、日期和金额是否准确，同时确认公司名称是否完整，避免出现漏字或错写的情况。增值税专用发票的抵扣期限为180天，因此在进行账务处理时，务必检查发票开具日期是否在180天之内。对于符合条件的发票，应将其对应的进项税额进行抵扣，会计分录为：贷：银行...
收到专用发票和普通发票做账时：1、增值税专用发票可以用来抵扣税额，故做会计分录时应体现出相应的税费。借：库存商品（或原材料、固定资产等）应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款（或现金、应付账款、预付账款等科目）2、普通发票不可以做抵扣，故税费不需单独体现。
一、收到增值税专用发票做账方法：1、收到 时，先检查一下发票的税号、日期、金额对不对，还有公司名称有没有漏字或错写， 抵扣期限为180天，收到的 看是什么时候开的，有没有超过180天的期限。2、借：库存商品（或原材料、固定资产等）应交税费-应交增值税（进项税额...
