求教关于增值税的问题，请帮忙啊
1个回答财税会计专题活动
- 1、进口环节应交关税=（15*30+9+1.38)*60%=276.23万元
应交消费税=(15*30+9+1.38+276.23)/(1-8%)*8%=64.05万元
应交增值税=(30*15+276.23+64.05+9+1.38)*17%=136.11万元
2、国内销售环节应交增值税
销项税=40.95/(1+17%)*17%*24=142.8
可抵扣的进项税=(9*7%+136.11)/30*28=127.624万元
应交增值税=142.8-127.624=15.176万元
进口的有两辆是作固定资产使用的应作进项税转出,因此可抵扣进项税额是*28,而不是*26.
按规定，只要缴纳增值税每月都必须做一份转出未交增值税的凭证，下月缴税后再做“借：应交税费---应交增值税---未交增值税 贷：银行存款”，因为你是软件做账，不论是转出还是缴税都必须设置同一子目，因为电脑不能帮你对应，如果子目不同，虽然一级科目看不到余额，但是二级科目会无限制累积，其...
1.小汽车是不可以抵扣的 分录：借：固定资产 351000 贷：应收账款--**公司 351000 2.小汽车的发票及税金、及未来产生的车辆购置税费全部进入固定资产 3.销售按正常销售缴纳销项税金就可以了，如没有其他认证及留抵的进项税金，只能按本月销售价格*.17缴纳了。借：应收账款--**公司 351000 ...
1 你的一下农场一下纺织厂 有点混乱，我猜一下了 应交增值税=（100+150+20）*17%-（25-5）*13%-59*17%-1*7 2 =50/1.17*0.17-60*0.17-(2+0.4+1.6+0.3)*0.07+40/1.17*0.17 -5000 兄弟啊!看你的题目太痛苦了 ...
收上为小规模纳人 在计算应纳税时不用考虑进项 本题应纳税额=8.48/（1+6）*6%=0.48万元 从09年开始小规模纳税人税率调整为3
1、购入材料会计分录 借：原材料 40000 应交税金-应交增值税-进项6800 贷：应付帐款 46800 2、销售时的会计录 借：应收帐款 81900 贷：主营业收入 70000 应交税金-应交增值税-销项11900 3、假设不考虚其他因素，本月应交增值税 销项-进项＝11900-6800＝5100 4、毛利为：70000-40000＝30000 ...
