发票跨月作废怎么操作

发票跨月作废怎么操作
  • 当发票发生跨越作废时,分为两种情况进行处理,如果发票为增值税普通发票,跨月是不可以作废的因为跨月的发票是无法在系统进行作废的,只能做发票红冲。此时,需要对方将错开的发票归还,然后开具一张红冲发票,把这笔收入冲销掉,之后在开一张正确的发票。扩展资料《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发[2006]156号)第十四条规定:一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。
  • 隔月的在开票系统里不能作废了。但可以开具红字发票冲减。
    符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废。
    1、 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;
    2、 销售方未抄税并且未记账;
    3、 购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用 码、号码认证不符”。

    扩展资料:
    常见的发票作废情况主要有以下三种:
    1、用票单位和个人开发票后,如果发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明“作废”字样或者取得对方的有效凭证。
    2、开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的,可以在原发票上注明“作废”字样后,重新开具。同时,如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的,也应该按填写有误办理。
    3、发生销售折让的,在收回原发票并注明“作废”字样后,重新开具销售发票;需要注意的是,开具专用发票填写有误的,应当另行开具,并在误填的专用发票上注明“误填作废”四个字。
    参考资料来源: 百度百科-红字发票
  • 发票跨月作废是操作不了,发票作废只能当作,发票跨月只能冲红。
  • 发票跨月不能作废,跨月发票发现错误只能开红字发票,不能作废。
  • 法律分析:跨月发票由于已经抄报税,那么发票就无法作废,只能开具红字发票进行冲销。一般纳税人取得专用发票以后,如果发生以下情形,购买方应当向主管税务机关填报 开具红字增值税专用发票申请单:发生销货退回、 开票有误等情形但是不符合作废条件;销货部分退回、发生销售折让。1、跨月的发票因则则为已经...

  • 1、收回发票:销售方需从购买方收回已开具的发票联和抵扣联,确保两联齐全。2、填写作废申请:销售方需填写《增值税专用发票作废申请单》,详细列明作废原因、 码、号码等信息。3、审核与审批:销售方财务部门对作废申请进行审核,确保符合作废条件。审核通过后,需由相关负责人签字审批。4、作废处理...

  • (1)当月作废:在税控系统中找到错误发票,双击后点击作废按钮。(2)跨月作废:在税控系统中输入 码,开具红字发票,并在账务处理时将收入红冲掉。2、普通发票作废:收回所有联次,在发票上注明作废字样,并在发票用完或到期后到税所核销。3、增值税电子发票作废:电子发票开具后不能作废,如发生...

  • 首先,应与开票单位或税务部门沟通,说明具体情况并咨询是否能进行作废操作。在获得同意后,他们将提供具体的作废流程指引。一般情况下,您需要准备相应的申请材料,如作废申请表和发票原件。然后,根据提供的指引,认真填写作废申请表,并准备好必要的证明材料。这些材料可能包括但不限于发票原件、作废申请表...

  • 对于跨月的发票,不能直接作废,而是需要通过开具红字发票的方式来处理。具体操作步骤如下:首先,纳税人需填写《开具红字增值税专用发票申请单》,并提交给税务机关。此申请单需详细描述需要冲销的原发票信息。其次,税务机关会对提交的申请单进行审核,以确保符合开具红字发票的条件。审核通过后,税务机关将...

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