如何填所得税季度报表？我公司是小规模纳税人，是A类报表
4个回答财税会计专题活动
- 填今年一至六月营业收入、营业成本(管理费用：本年数：4360.7+财务费用本年数：276.28+ 经营费用：本年数：5000 ) 、利润总额：本年数：-9636.98。
如果是网上报税只要填营业收入这一栏，填营业成本这一栏，填利润总额这一栏就可以了，其他的都会自动生成。
如果是手工报税，要填营业收入这一栏，填营业成本这一栏，填利润总额这一栏，税率填25%，如果是亏损的话后面的就不用填写，应纳税所得额填利润总额x税率，减免所得税额如果是小型微利企业按应纳税所得额填利润总额x5%填写，实际已缴所得税额填今年已缴所得税额，应补的所得税按应纳税所得额-减免所得税额-实际已缴所得税额填写，如果是亏损的话填写零。 - 你在营业收入栏内填0，在营业成本栏内填9636.98在利润总额栏内填-9636.98或不填就行了。这个表就填完了。
- 是核定的吗？还是查帐的？
查帐：只要填收入、成本、利润就成了。本期是用6月本年数－3月本年数
核定：只填收入就成。 - 管理费用4360.7
财务费用276.28
经营费用5000
利润总额9636.98
净利润9636.98
企业在编制季度所得税报表时，需要明确填写两个关键数值：本期金额和累计金额。本期金额指的是从当季度起始月份至当前月份的财务数据总额。例如，对于四月到六月的季度，您需要填写四月、五月及六月期间的财务数据总和。累计金额则是从本年度起始月份至当前月份的财务数据总额。在本例中，一月到六月的累计金...
企业季度所得税的填写涉及到对财务报表的深入理解与准确操作。首先，需要关注季度申报表的营业收入一栏，这通常代表企业在该季度的总销售额或服务收入。准确填写这一项是基础，因为它直接影响着所得税的计算。接着，营业成本的填写至关重要。它包括了主营业务成本和其他业务成本，但需排除期间费用。主营业...
企业在季度纳税时，应填制企业所得税季度纳税报表。填写步骤如下：首先，填写收入净额。若收入净额在1500万元以下，借款利息费用按实际发生数计算；若超过1500万元，则超出部分按3‰计算。同时，广告费、销售（营业）收入的2%，工会经费按工资总额的2%，职工福利费按工资总额的14%，职工教育经费按工资总额...
企业所得税季度报表填写流程清晰明了。首先，需明确申报的是第二季度的纳税申报表。接着，获取6月份的利润表与3月份的利润表。接下来，将6月份利润表数据减去3月份利润表数据，得到的数值即为第二季度的利润总额。利润总额计算完成后，根据税法规定，应纳所得税额是根据利润总额自动计算得出。具体计算公...
具体操作如下：首先，获取3月份和6月份的利润表，这两个表格反映了你公司在相应季度的经营成果。接着，将6月份的利润表数值减去3月份的利润表数值，得到的结果就是第二季度的利润变动额。这变动额即为应纳所得税的计算基础。企业应将这个数值精确填入纳税申报表的对应栏位，确保数据的准确性和完整性。
