急求，小型机械加工企业办公室管理制度、财务管理制度、车间管理制度。

　　1．目的
　　明确财务人员的工作职责，确保公司内财务管理的正常运作。.
　　2．范围
　　适用于工厂所有与财务有关的事情。
　　3．定义
　　3．1会计：负责账务登记，单据核查，不得从事钱财保管工作。
　　3．2出纳：负责钱财的保管，支付，不得从事账务登记工作。
　　3．3总经理：负责收据及现金支票的购买，登记、签核。
　　4．规定细则
　　4.1 付款：
　　4.1.1 日常必要开支（伙食费）：必须有经手人、监督人签字，再由总经理签字审核，
　　经会计确认后出纳方能付款。若总经理外出或无时间签字的情况下，由厂长代签字，
　　会计审核金额合理后出纳可先行付款，之后再找总经理补签字即可。
　　4.1.2 日常非必要开支：如出差费等，必须有经手人、厂长、总经理签字，经会计审
　　核单据正规、齐全后出纳方可付款。出差费用报销的，必须提供《外出放行条》或
　　《用车申请单》（上面要有厂长和保安签字），同报销单粘贴在一起作附件。
　　4.1.3 供应商现金结货款的：必须有总经理签字。在总经理外出时，须电话请示，如
　　同意付款则由厂长代签字，经会计审核单据齐全(附有总经理签字的采购单)，经手人
　　有签字后出纳可先行付款，之后再找总经理补签字即可。（付款金额在500元以下时
　　可不用总经理审批，由厂长签字审批即可。）
　　4.1.4 供应商月结货款的：在确认应付货款时必须有经手人、厂长、总经理签字后出
　　纳方可挂帐，在结算货款时必须有厂长、总经理、会计签字后出纳方可付款。
　　4.1.5 出货时需请车的，必须由业务跟单员写《请车单》，经厂长签字审批方可。结
　　款时，在结款凭据后附上《请车单》，然后按现金结算方式办理。
　　4.2借款：
　　4.2.1公司在职人员急需用钱时可向公司申请借支，但每次借支金额不得超过所押工
　　资的50%，且在下次借支前必须将上次借支的金额还清后才可办理。
　　4.2.2借款单上必须有借款人签名，经总经理批准，会计审核后出纳方可付款。
　　4.3 会计日常工作内容
　　4.3.1 认真做好现金的收支工作，保证每天的库存现金与现金日记帐上金额相符。每
　　星期编制一次现金收支汇总情况表递交总经理。
　　4.3.2 建立银行支票领取簿，认真填开支票，作废支票要交回保管员。登记银行日记帐，月末到银行索取银行对帐单进行对比，有未达帐项的要做银行余额调节表。每星期
　　编制一次银行收支汇总情况表递交总经理。
　　4.3.3 建立收据领用簿
　　4.3.3.1所有收据由总经理负责购买，然后在背面签名及登记收据号码后交会计保管。
　　4.3.3.2会计在每次收货款前将收据薄交出纳，出纳在所用的收据上盖财务章后生效，其余没用的不可盖章。收据薄使用完毕交还会计检查核实后作保存。
　　4.3.3.3每本收据簿使用完后，经会计在封面上签名核实无误，转交总经理保管。
　　4.3.3.4会计每月10号前将上月所用的收据、对账单、应收应付账单、整理好交黄小姐核查，由黄小姐将核查结果告知总经理。
　　4.3.4 建立送货单管理簿
　　《送货单》由财务部管理并登记号码，业务领用后必需交回财务进行核销。
　　4.3.5 认真做好单据的收集工作、做好应收应付工作：
　　4.3.5.1应收帐款日常归集:首先每天要从仓库收取《进/出仓单》、《验收单》，从业务处收取《送货单》，客户的《入库单》，进行分类归集。然后按客户分类将应收明细录入到电脑里，月末出应收帐款对帐单。对帐单的载止日期以客户给的日期为准，准时打印出对帐单传给客户，请予确认回传。然后按客户名称顺序汇总成应收帐款汇总表，请业务助理、厂长、总经理确认签字之后作帐。（应收帐款单据要有出库单、送货单、客户的入库单复印件、报价单、订单、对帐单）。
　　4.3.5.2 应付帐款日常归集：月末一次汇总，将汇总金额按供应商名称顺序在电脑里编制应付货款汇总表，请采购员、厂长、总经理签字，然后作帐。（应付帐款单据要有验收单、入库单、供应商的送货单原件、报价单、订单（采购单）、对帐单）；
　　4.3.6每月10号前上报应付款明细，交延生开出支票后通知供应商结款。
　　4.3.7 编制记帐凭证，并录入电脑里汇总，月末出据资产负债表、损益表、应收帐款
　　明细表、应付帐款明细表、成本分析表各一份交总经理。
　　4.4 出纳工作内容
　　4.4.1现金日记账明细登记（现金做到日清月结，月底填写出纳报告单交会计审核）。5000~10000元现金存入农村信用社，超过10000元现金通知延生处理。
　　4.4.2做好银行日记账明细登记。
　　4.4.3每月15号准备现金发放计时人员工资，每月30号发放计件人员工资。
　　4.4.4日常必备现金不得超过5000元，5000元以上需存入银行。当晚不能存银行时
　　要交总经理或请示总经理指定人员代为保管，代为保管人员须和出纳办理交接手续。
　　4.4.5负责客户款项催回。
　　4.4.6按时缴纳以下固定费用：
　　4.4.6.1劳运管理费： 200 元/月
　　4.4.6.2工商管理费： 400 元/月
　　4.4.6.3卫生费： 250 元/月
　　4.4.6.4治安费： 3600元/年
　　4.4.6.5牌照费： 元/年
　　4.4.6.6土地使用费： 6000元/年
　　4.4.6.7水费： 1200元左右/月
　　4.4.6.8电费： 8000元左右/月
　　4.4.6.9社保： 4500元左右/月
　　4.4.6.10地税 1500元左右/月
　　4.4.7 车辆保险：每年12月14日前将资料(行驶证正本、副本复印件)交黄’S处理。
　　4.4.8 车辆年审：大车每年12月，小车每年2月，由司机处理。
　　4.4.9 每年7月法人代码证年检。
　　4.4.10 税务登记证年检。

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