企业所得税月季度纳税申报表A类本期金额和累计金额怎么填?

企业所得税月季度纳税申报表A类本期金额和累计金额怎么填?
  • 比如第三季度,本期金额填7-9月收入或成本相加
    累计金额填1-9月收入或成本相加
  • 本期金额就应该是你报表利润表中的利润总额这个数字.至于累计金额就应是今年1至9月的利润表中的利润总额那个数.利润表报表有固定格式,你哪一栏有数字就填上,再计算出来就行了.
  • 本期是按本季度的收入、成本。累计是全年累计。
  • 人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在 境内设立机构的非居民纳税人进行月(季)度预缴。纳税人应填写税款所属期间为公历1月1日至所属月(季)度最后一日。企业年度中间开业的,税款所属期间为当月(季)开始经营之日至所属季度的...

  • 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)的填写,需遵循以下步骤:所得税原则是按季度预缴,年度汇总清算。这意味着您的税款所属期间应为每年4月1日至6月30日。在损益类科目中,您应填写第二季度的累计金额。值得注意的是,若1-3月出现亏损,则无需在该期间缴税。然而,若4-6月产生盈利,则需按...

  • 人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在 境内设立机构的非居民纳税人在月(季)度预缴企业所得税时使用。填报说明如下:一、表头项目:1、“税款所属期间”:填写公历1月1日至所属月(季)度最后一日。企业年度中间开业的,填...

  • 12. “上一纳税年度应纳税所得额”:填写上一纳税年度申报的应纳税所得额。13. “本月(季)应纳所得税所得额”:根据上一纳税年度应纳税所得额计算当期应纳税所得额。14. “本月(季)应纳所得税额”:计算本月(季)应纳所得税额。15. “本月(季)确定预缴的所得税额”:根据税务机...

  • 营业外收入照实填写就行,因为没有营业收入和营业成本,不影响填写企业所得税申报表(A类)季度报表。全部计入营业收入:营业收入:账户上的【主营业务收入+其他业务收入+营业外收入+视同销售收入】。利润总额:财务会计报表(损益表或利润表)上的【利润总额+或—应纳税调整的增加或减少】。企业所得税...

财税会计资料教程免费索取

联系方式 / Contact information
需求描述 / Requirement description
返回顶部