我公司所得税汇算清缴的这个数据怎么算来的？
4个回答财税会计专题活动
- 企业所得税的计税依据是公司的净利润，144084.24应该是税务局进行企业所得税汇算清缴检查后，调整得出的企业净利润。而很多费用的扣除是有比例要求的，不是所有费用、成本等都能在计算企业所得税计税依据时扣除的。
- 首先你先把税务局给你家核定的所得税批文找到，看核定税率是多少，一般有按收入的25%再乘7%等不同税率核定，你先找吧，找不到问税务管理员
- 是不是有免税收入啊，而且所得税是按净利润的25%缴纳的，你得把成本费用减去啊！
- 你们核定征收的是什么税？
到国家税务局官网 查询报表 1、进入金三系统,在左上角的放大镜处输入"申报表查看"五个字,敲回车, 2、在搜索结果下边就会出现"综合查询岗→申报表查看",双击"申报表查看", 3、进入"申报表查询条件"界面, 在此处,、输入"纳税人或扣缴义务人识别号"(然后一定要敲回车,否则就会提示你输入...
企业所得税汇算清缴的时候，收入总额=主营业务收入+其他业务收入，是不包括营业外收入的。单位实现收入的时候账务处理是，借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）。
"103资产总额(万元)":填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位.资产总额季度平均数,具体计算公式如下:季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标.企业所得税汇算清...
在所得税汇算清缴报表与财务报表数据出现不符的情况下，一般需要调整汇算清缴报表的数据，使其与财务报表的数据保持一致。这通常涉及到对财务数据的重新整理和调整，以确保报表的准确性和合规性。在进行数据调整时，需要特别注意汇算清缴与财务报表生成过程中可能涉及损益的情况。例如，如果由于招待费用扣除标...
当企业在汇算清缴时发现需要补缴51.5万元的所得税时，应按照会计准则进行相应的账务处理。具体步骤如下：首先，企业在确认需补缴的所得税金额后，应进行会计分录如下：借方记录“以前年度损益调整”，贷方记录“应交税费—应交所得税”。这一步骤是为了将未记录的税款纳入财务报表中。其次，在实际缴纳所...
