6月份多记一笔管理费用，8月份应如何做账
3个回答财税会计专题活动
- 8月冲账：
借：管理费用 -3996
贷：其他应付款 -3996
月末结转：
借：本年利润 -3996
贷：管理费用 -3996
管理费用结转完毕，无余额。 - 八月冲销的分录是正确的，出现管理费用红字的原因，是你在结转损益时多结转了费用，如果你现在才发现，那么本月结转损益时将以上红字减去后再结转。如果八月份就发现了，那么直接把结转损益的凭证该一下就行了。
- 重复做账，只要红冲就行了，
并写说明！
1、借：营业费用1元（红字）贷：6月份记账相关科目（红字）注明调整6月份X日XX号记账凭证：2、借：其他应该款0.74元（红字）贷：6月份记账相关科目（红字）
在6月份挂了一笔应付账款4030元，8月份支付时，只支付3350元可以了，剩余的不用偿还了，这部份的做账务处理 借：应付账款4030 贷：银行存款3350 贷：营业外收入680
按说没有报销手续是不能入账的，如果非要列入8月份费用，分录入下：8月份列支费用 借：管理费用（相关费用科目）贷：其他应付款-XX员工 9月报销 借：其他应付款-XX员工 贷：现金
6月中已收到客户的管理费用一笔和货款一笔 借：银行存款 贷：预收账款 7月底才发货 借：预收账款 贷：主营业务收入 （货物）其他业务收入 （管理费）应交税费—应交增值税（销项税额）
根据社保的规定，员工一旦被企业录用，企业就应该为员工缴纳社会保险费的。你七月8号上班，企业就应该为你缴纳7月份的社保费的，这是完全没有争议的事情。一般有点争议的情况是，员工在企业工作不满半个月，那么此月的社保费用归谁支付的问题，好像还有点争议的理由，（但是，如果双方的劳动合同中没有...
