如何填写增值税纳税申报表？各位老师请教
6个回答财税会计专题活动
- 购买电脑后的发票456元,不一定要单独填到”固定资产抵扣情况表”中。因为新公司购买电脑作为防伪税控设备原规定就是可以抵扣的。另外，如果是商业企业，有半年的辅导期，在辅导期内的进项税额是要推延一个月才能抵扣的，固定资产抵扣也同样。如果要填写也要抵扣月份才填写到”固定资产抵扣情况表”中。
- 你公司应该是商业企业吧，新认定的增值税一般纳税人（商贸企业）有半年的辅导期，在辅导期内的进项税额是要推延一个月才能抵扣的，也就是说：8月份认证的进项要到10月份才能抵扣。所以，9月份申报时附表（二）应该填列第24栏“本期认证相符且本期未申报抵扣”和第25栏“期末已认证相符但未申报抵扣”，到了10月份申报时，再将该数据填到第23栏“期初已认证相符但未申报抵扣”。
- 附表2把份数和金额填在“本期认证相符且本期申报抵扣”
- 最主要把主表填准确，其他的表没那么多要求，附表二我只填第一栏和第二栏，实在不会就问税务所~~
填写增值税纳税申报表具体项目填写说明：(一)本表“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。(二)本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。(三)本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
第19栏“应纳税额”反映纳税人本期按一般计税方法计算并应缴纳的增值税额。第20栏“期末留抵税额”反映纳税人本期期末应缴未缴的增值税额。第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”反映纳税人按简易计税方法计算并应缴纳的增值税额。第22栏“按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额”反映纳税人因税务...
填写申报表时，应根据税务机关提供的模板，逐项填写。通常，申报表包括基本信息、收入信息、成本费用信息、税额计算等部分。务必确保填写的信息准确无误，以免产生税务争议或罚款。在填写收入信息时，应区分不同类型的收入，如销售商品、提供服务、租金收入等，并分别计算税额。对于成本费用信息，包括购进商品、...
填写增值税纳税申报表时，首项是填写日期，应为税款所属期，而非报表填写日期。小规模纳税人特别注意，所属日期按季度填写，如第一季度即1至3月。确保日期正确填写。第二部分涉及本期数据，具体分为货物劳务和服务，分别在不同列填写。需区分清楚，准确无误。第三部分是专用发票数据。小规模纳税人通常...
增值税纳税申报表填写的方式：由纳税人依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实填写即可，且纳税申报表应当报送税务机关。【法律依据】《 人民共和国税收征收管理法》第二十五条纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报...
