小规模企业季度超过9万的增值税申报表如何填报？
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- 如果你开出的法票都是增值税普通发票,且”10万“是指含税价的话，填写方式如下：
第一栏：应征增值税不含税销售额（3%征收率）：97087.38
第三栏：税控器具开具的普通发票不含税销售额：97087.38
第十五栏：本期应纳税额：2912.62
第二十二栏：本期应补（退）税额 2912.62
如果你公司是到国税局 增值税专票，或你所讲的“10万”是指不含税价，则是另一种填写方法。
根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2013年第32号） 附件4规定里面：“《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》填写说明本表应税货物及劳务与应税服务各项目应分别填写。”
其中，以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人，季度销售额不超过9万元的，免征增值税。四、增值税小规模纳税人符合条件暂免征收增值税是按月计算的，当月销售额超过3万元全额缴纳增值税，并不影响次月的免税。同样的，...
1、小规模纳税人企业一季度的收入超过9万元，是按全额缴纳增值税，而不是部分缴纳。2、小规模纳税人适用征收率，征收率为3%。3、小规模纳税人季销售额超过9万元不能再享受免征增值税优惠政策，应按照实际销售额交纳增值税。
个体工商户季度超9万怎么交税：小规模纳税人季度开具增值税普通 售额不超过30万，不需要缴纳增值税，超过30万的话，全额计算缴纳增值税。财税[2019]13号财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知：一、对...
并报财政部和国家税务总局备案。 对增值税小规模纳税人中月销售额未达到2万元的企业或非企业性单位，免征增值税。2017年12月31日前，对月销售额2万元（含本数）至3万元的增值税小规模纳税人，免征增值税。
特别是开具发票金额超过9万元,是一定要缴纳增值税的.应该在申报期去税务机关主动申报缴纳.小规模纳税人企业一季度的销售收入超过9万元,是按全额缴纳增值税,而不是部分缴纳.二、根据《 人民共和国增值税暂行条例实施细则》...
