有没有懂税务的请教下。
3个回答财税会计专题活动
- 是免税的。
国税给你核定的月销售额是10000元，符合月销售额不超过30000元免征增值税的规定，所以肯定是免税的。其中的税额300元，是因为给你核定的销售额是10000元，征收率是3%，所以税额是300元，但由于月销售额没有超过3万元，所以这300元在交税时就免掉了。由于地税局征收的城市建设维护税、教育费附加等附加税费是按照实际缴纳的增值税征收的，由于300元增值税免掉了，就没有实际缴纳，所以附加税费也免掉了。至于个人所得税，一般情况下，10000元的月销售额，地税局都是不征个人所得税的。 - 100×0.03=300。那5-8行次你不用考虑，它们已经被1-4行次代替了。行次1是地税代征的增值税，专门用于不动产租赁的；行次2-4依次是城建税、教育费附加、地方教育费附加。行次9是小规模纳税人的一般增值税
- 1.可能已经锁卡了，具体可以向税务局咨询应如何处理。
2.上月错开的发票如果当月没有作废重开，下月只能以负数发票冲回，所以应开具负数发票。
一、不是，是税务机关为你作的税种认定。要按期向税务机关做三个税的纳税申报。企业所得税实行按季（月）预缴，年终汇算。预缴时可以按当期实现的利润总额为基数进行预缴。二、你是服务性收入，按道理是不征收增值税的。增值税征税范围所涉及的劳务是加工、修理修配劳务。除此之外的服务性收入是征收营...
可以11月份补开发票。一般对公账务进出都要开具发票。开了发票没有入对公账户是不是收到现金啊。如果是，也没什么问题。到时候存入银行就可以了。如果是开票了，收到款不想放映就不太好。
正确的计算方法与你的理解相差很大，没有一定会计和税务基础，一下也无法解释清楚。企业所得税是不含增值税的收入，扣除所得税法规定能够扣除的成本、费用、税金后的余额，即应纳税所得额，乘适用税率后的金额。如果你懂得会计利润是什么意思的话，企业所得税也等于会计利润加（减）纳税调整金额，再乘适...
你是增值税一般纳税人！安装网线提供劳务又提供材料，属于营业税混合销售！按照税法规定，若分开核算，则材料视同销售纳税，劳务按邮电通讯业（非建筑业税目）纳营业税！否则，合并一律从高纳税!补充回答:当然要分开啦!提供的材料视同销售,收到款项时 借:银行存款 营业税金及附加(劳务部分的营业税)贷:主...
书上的相关政策没有具体的文件号。但是做为初学者已经足够了。注册税务师教材分为：5本，税法的内容主要是《税法一》和《税法二》《税法一》：内容包括税法基本原理、增值税、消费税、营业税、城建税和教育费附加、资源税、车辆购置税、关税；《税法二》内容包括：企业所得税、个人所得税、土地增值税...
