企业所得税利润总额填损益表中的本月数还是本年累计数
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- 本期金额填4-6月的合计数，本年累计填利润表中的本年累计数
本期金额填4-6月的合计数，本年累计填利润表中的本年累计数
故无需进行账务调整，对利润总额没有影响，从而影响税后净利：纳税调增或调减只影响应交企业所得税利润总额+纳税调增额-纳税调减额=应纳税所得额 应纳税所得额*企业所得税税率=应交企业所得税 应交企业所得税-递延所得税资产增加+递延所得税负债增加+递延所得税资产减少-递延所得税负债减少=所得税...
正常来说，是需要一致的，因为你的企得税申报表就是根据你们公司的利润表来进行上报的。但是若当你上报后，发现报表有错误，再将报表进行更改，但是因为所得税报表已经上报，若差异不大的情况下，可以不进行重新申报，等到下个季度再进行调整也是可行的。主要是需要以年度企业所得税申报表为准。若有不...
要填损益表上的利润总额,再根据纳税调整后得到应纳税所得额.
本期按本季度3个月的数据填写~累计是本年的数据~不包括上年度的亏损~你的损益表不是也是本年的数据吗~只有资产负债表才是记载这你从成立至今的累计数据~
