免税的增值税纳税申报表怎么填写
4个回答财税会计专题活动
- 如果是网上申报这个不要填，它自动生成
手工
第十二栏为上个月纳税申报表的基末留底税额
14栏为不允许抵扣的进项税转出金额
18栏你要计算，当进项大于销项时为销项，小于时为进项
30栏是你本月实际交的上个月增值税 - 不用，预缴税款是指纳税人为购领增值税专用发票而缴纳的税款，企业只需在主表中如是填写，税务部门的系统也会自动核对预缴税款的金额，不需要在附表中填写
(一)"减税性质代码及名称":根据国家税务总局最新发布的《减免性质及分类表》所列减免性质代和竖码、项目名称填写.同时有多个减征项目的，应分别填写.(二)第1列"期初余额":填写应纳税额减征项目上期"期末余额"，为对应项目上期应抵减而不足抵减的余额.(三)第2列"本期发生额":填写本期发生的按照...
增值税减免税申报明细表填写如下：（一）本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税一般纳税人和小规模纳税人（以下简称增值税纳税人）填写。仅享受月销售额不超过10万元（按季纳税30万元）免征增值税政策或未达起征点的增值税小规模纳税人不需填报本表。（二）“税款所属时间”“纳税人名称”的填写同申...
1、如果是小规模纳税人，销售免征增值税货物及劳务的销售额，填写在纳税申报表中第6项“免税货物及劳务销售额”栏。2、如果是一般纳税人，纳税申报表第9栏“其中：免税货物销售额”：填写纳税人本期按照税法规定免征增值税的货物销售额及适用零税率的货物销售额，但零税率的销售额中不包括适用免、抵、...
第3列"本期应抵减税额":填写本期应抵减增值税应纳税额的金额.本列按表中所列公式填写.第4列"本期实际抵减税额":填写本期实际抵减增值税应纳税额的金额.本列各行≤第3列对应各行.第5列"期末余额":所列公式填写.一般纳税人公式:第5列"免税额"=第3列"扣除后免税销售额"×适用税率-第4列...
对于小规模纳税人而言，如果销售的是免征增值税的货物或劳务，应当在增值税纳税申报表的第6项“免税货物及劳务销售额”栏进行填写。这一栏专门用于记录此类免税项目的销售额。而对于一般纳税人来说，情况则稍微复杂一些。他们需要在申报表的第9栏“其中：免税货物销售额”中填写相关信息。这一栏具体要求填写...
