增值税一般纳税人在做未开票申报时错将13的税率填成17怎么解决
6个回答财税会计专题活动
- 有错就改，如果确实申报错了，那就应该到税局大厅去修改。如果是在申报期内，也可以到大厅去申请撤销，然后再重新申报
- 现在没有13%的税率了，已改为11%。
在申报期内可以作废或修改申报表，重新填写正确的申报表。
如果已经过了申报期，只能在下期申报时用负数修正。 - 如果在征期内且没有税款或有税款但没有缴纳，那持正确的申报表到税务办税大厅要求修改即可。如果有税款且已经缴纳，那要在征期后携正确的申报资料到税务大厅修改报表并办理多缴退税。
- 我一般是这样做，不用到税局，也不用重新申报。
你申报6月未开票收入时是按13%申报的，对吧。
那么你可以在7月时，将6月已申报的未开票收入（17%税率）冲红，再按13%税率申报未开票收入。 - 1、如果在每月的申报截止期之前，那么很简单，插销之前的申报，重新填写申报即可。
2、如果在申报期之后，联系你的专管员，申请税务局重新申报，一去税务大厅办理。
3、如果你有税款缴纳，并且已缴纳税款，那就麻烦了，最后当月不要修改了，在下月申报时做差额调整 - 与专管员联系，他们会给你正确的做法的。
一般纳税人未开票收入在进行增值税纳税申报时，应当将附表一填写为零。此情况下，税务处理相对简单。然而，若企业有开具增值税进项发票并且已经完成认证，需要在纳税申报时准确填写相关信息。必须注意的是，增值税进项发票的认证需要在180天内完成，逾期则不可抵扣进项税额。因此，对于已经认证的增值税进项发...
如果是一般纳税人的未开票收入，在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报。如果是小规模纳税人的未开票收入，根据单位实现收入总额情况填写在增值税申报表相应栏次。实现未开票收入的时候账务处理是，借：银行存款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）。增值税是以商品（含...
一、正面回答如果是一般纳税人的未开票收入，在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报。 如果是小规模纳税人的未开票收入，根据单位实现收入总额情况填写在增值税申报表相应栏次。 实现未开票收入的时候账务处理是， 借：银行存款等科目， 贷：主营业务收入， 应交税费—应交增值税（销项税额）。...
1、已正常纳税申报的未开票收入，后期开具发票时，一般纳税人需在《增值税及附加税费附列资料一》（本期销售情况明细表）中进行负数申报，补开发票对应的金额填列在开具发票栏次，未开具发票对应栏次填写负数金额。2、如果未开票收入已做销售凭证，建议先用红字凭证冲出上月未开票收入，再做蓝字凭证，...
发生未开票收入时候通过未开具发票栏申报,后期开票再通过未开票发票栏负数申报.比如一般纳税人,当期取得100的未开票不含税收入,税率16%.开票收入还有200(不含税),税额32.那么填表如下,当期的未开票收入和税额填写到附表一的5、6列.增值税申报比对规则:当期开具发票(不包含不征税发票)的金额、税额合计数...
