我们公司是小规模纳税人，收到未开发票的收入，该怎么做账？
6个回答财税会计专题活动
- 没开发票就不做帐！要么做预收。
- 按无票收入，正常做帐。
借：银行存款（现金）
贷；主营业务收入[收到的款项/（1+3%）]
贷；应交税金-应交增值税[收到的款项/（1+3%）]*3% - 做到预收账款里面，借：银行存款贷：预收账款
如果确定都不要票，就随便挂一个科目，比如说借：银行存款贷：其它应付款-转款（或者其他），挂着就好了 - 对方不要票么，先收着，过一段时间，没任何问题了。贵单位就可以随便花，比如说办福利，比如不好处理的钱的支出.
- 做预收账款。下期在做销售退回，让对方公司开个收据给你们
- 小规模纳税人没开发票的收入,
借：银行存款/现金等
贷：主营业务收入-未开票收入
应交税费-应交增值税
我是小规模纳税人，我司未开发票但收到货款了应该怎么做分录？ 收款：借：银行存款，贷：预收账款或应收账款 下月开票：借：预收账款或应收账款，贷：主营业务收入，贷：应缴税费-应交增值税 我们公司是小规模纳税人，收到未开发票的收入，该怎么做账？ 没开发票就不做帐！要么做预收。小规...
你好，希望能帮助到您！下次一定不要先开收据在实际没有收到钱的情况下，建议让对方退回如果有可能，在实际收到的时候再开具收据给对方，目前这种情况不用做账。
销售货物时对方没有要求发票,应按销货清单或收款凭证做账。如果不上账或抵减其他销项，被查出要补交税款并罚款。
一、正文回答小规模企业取得的收入未开具发票的，也需要进行账务处理确认收入，没有发票做原始凭证，可用公司自制的销售发货单据做为原始凭证，收据一般用在收到款项时做为原始凭证，报税时直接按入账时拆分的增值税销项额申报即可。借：银行存款，贷：主营业务收入。应交税费、应交增值税 、未开票收入/(...
小规模纳税人发票已开款未收到可以先通过应收账款反映，会计分录如下：借：应收账款 贷：主营业务收入 收到账款以后再冲减应收账款。
