辅导期一般纳税人报税表二怎么填
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- 现在都是网络申报，当月认证的进项税额，会自动传送到表二的，你只要确定传送的数据对否即可。如果是手工填写申报的话应填写在纳税申报表附表二的第1栏“（一）认证相符的税控增值税专用发票”处，按发票票面“金额”填写本栏“金额”；按发票票面“税额”填写本栏“税额”。
辅导期是上月认证本月抵扣的，附表二填写如下 第24行本期认证相符且本期未申报抵扣处填写7月认证的张数，金额和税额 第25行与24行填写一样 第35栏本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票处填写7月认证的张数，金额和税额 其他地方不填写 ...
假设辅导期6月认证进项600元，7月认证进项700元。1、7月份申报属期6月税时附表二：第24行“本期认证相符且本期未申报抵扣”、第25行“期末已认证相符但未申报抵扣”及第35行“本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票”分别填600元 2、8月份申报属期7月税时附表二：第1行“（一）认证相符的防...
9月份的增值税纳税申报表只填销项税。附表二中将9月份认证的抵扣发票填入到已认证待抵扣进项税栏中(26栏)。
二表是自动生成的，数据需要录在表三里，填写“已认证但未抵扣”里，这样，表二中就会有数了，这个数不冲减当期的销项，但到了下期，也就是1月的报表中（2月初申报时）就是过渡到那一期的进项税里了，因为你们是辅导期，所以进项税是当月认证，隔月抵扣的，就是这样。
你该去认证还去认证，没有影响的。1。表二的进项：在表二的第35栏，正常填写你进项的份数，金额，税额即可。2。你正常填写应该填写的数据后，没有抵扣完了的税额在新表上会自动生成期末留抵税额。下个月可以继续抵扣。3.当月认证的进项是多少你就写多少。
