问题:小规模纳税人如何开据发票,要具体的步骤!!
2个回答财税会计专题活动
- 您好:
上面网址是税控机开发票系统(不是病毒)
简单的讲:开票的选项功能分为开票和退票,还有废票3个功能。开票的机打号码要和实体票的号码一致,那样才能打出有效发票。
退票就是给打出来的票作废。比如说你失错打了一张40万的发票,你要给他作废了后然后就会打出一张-40万的发票,和原先的号码钉在一起,然后去税局报税时候,就不会给这张发票打出的金额算进去了
而废票就是比如说你机子上的号码是00146,你的实体发票的号码是00146这张票被你弄烂了,那你就可以直接输入00147,这样间断的00146这张票就被你作废了
抄税和报税是两个流程,统称为抄报税.
IC卡是购发票、开发票和抄税用的。
1、购发票时,持IC卡和发票准购证去税务局办理,购买回来后,将IC卡插入读卡器中,读入到防伪税控开票软件中,用以开具发票时所用。
2、开发票时,首先将IC卡插入读卡器,然后进入开票系统中进行开具发票的操作(怎样开发票,你一定会吧?就不详细说明了),需要注意的是,电子版的发票与打印的发票用纸必须是同一张发票。
3、进项发票的认证,如果你单位购货时取得了 ,月末前持发票的抵扣联去税务局进行认证。
4、抄税,月末终了,根据当地税务规定的抄税时限(一般是次月的1-5日),将本月已经开具使用的发票信息抄入到IC卡中,然后打印出纸质报表并加盖公章,持IC卡和报表去税务局大厅进行抄税。
5、报税,待财务决算做完后,进行纳税申报表的填写、审核、报税的操作(具体的操作你一定会吧,这里就不说了),报完税后,进行申报表的打印,包括主表和附表。 此项的操作,都是在你的机器中“增值税一般纳税人纳税申报电子信息采集系统”软件中完成的,关于进销项发票的填写可以网上下载,既快又准确。季度末,将本季度的申报表主表报送到税务局。
附:去税务所报税时只需要出示报税证
1、每月报税时间为1-10号,超过一天罚款50元,而且电脑自动锁住,不能报税,很麻烦的.要去报税要准备好:国税,一般纳税人申报表及附表两份,资产负债表,利润表,发票领用存报表,2002年成立的新企业还要每季度报企业所得税报表.地税,资产负债表,利润表,地税申报表,包括印花税,附加税,个人所得税,2002年前成立企业还有企业所得税.两个税务所的报税用的IC卡要带到.另外还有什么增值税IC卡,运输发票采集软盘之类的.
2、增值税申报,次月10日前,提交的表格有:1.增值税抵扣明细表;2. 使用明细表;3.增值税纳税申报表;4.增值税纳税申报表附列资料(表一)销售明细;5.增值税纳税申报表附列资料(表二)进项明细;6.发票领用存月报表;7.票表稽核原因说明表;8.增值税纳税申报表附报资料表(104项指标)。注意:先通过网络电子申报,纸质资料在20日前交就可以了.每季度15日前,交所得税纳税申报表.如果是出口企业,次月15日前退税申报,1.生产企业出口货物退税明细申报表;2.免抵退税汇总表;3.增值税纳税情况汇总表;4.生产企业进料加工贸易免税申请表。
3、要看你们是网上申报还是一般的普通申报?
如果是一般的普通申报,那就按上面各位的意思就可以了,如果是网上申报,那就简单多了,只需要在网上申报(包括地税和国税)栏里填上相应的数字再申报就可以了!
我们这里(杭州地区)的报税时间一般都是每月的1号到10号(节假日顺延),地税和国税分别为两个不同的系统,点击进去就可以了!!!
另外一点个人意见:如果你都申报成功了,最好是把你申报的各种报表都保存到你的电脑中,这样以后查询起来也方便而且便于管理的(当然网上我们这里地税可以查询,国税需要到国税局才可以的)!!
参考资料: - 如果你没有购买和安装税控装置,就必须在每次交易后,持合同以及税务登记证副本原件,到纳税服务大厅先预缴税款,填写申报表,然后开具发票。
相比之下,安装税控会方便的多,税务局在接到申请后,安排实地核查,检查你的经营地址及状况,根据情况批准你的发票金额及类型。这样就可以自行开具了。
1、小规模纳税人可以自行开具增值税普通发票,税率一般为3%。2、如需开具增值税专用发票,需向主管税务机关提出申请。3、税务机关审核通过后,可代为小规模纳税人开具增值税专用发票。4、 的增值税专用发票同样适用3%的税率。小规模纳税人的开票流程:1、准备工作:小规模纳税人需先向税务机关申请领取...
小规模纳税人开具电子发票一般有桌面端和手机APP两种方式:1. 桌面端开票方式:小规模纳税人可以通过安装税控软件或者网页端开具电子发票。具体开票步骤如下:(1)登录税控软件或网页端;(2)填写“购方信息”、“销方信息”等发票内容;(3)确认信息无误后,点击“开具发票”按钮即可。2. 手机APP开...
小规模纳税人公司需要开发票的时候,一般有两种方式,一种是企业自己买票回来开,这种情况下企业需要购买税控设备,支付服务费,去税务局申请发票,然后自行开具。另外一种方式是对于企业不能开具的发票,比如有的企业不能自己开具专用发票的,则向税务局申请 。
小规模纳税人开具增值税专用发票的方法可以分为两种,一种是小规模纳税人可以预约并携带营业执照副本、发票章等资料至主管税务机关前台办理发票开具的业务,由主管税务机关的工作人员指导纳税人开具增值税专用发票。第二种是可自行开具增值税专用发票的小规模纳税人,可以登录至相应的发票开具系统中,然后按照...
法律分析:小规模纳税人一般只能开具普通发票,不可以开具增值税专用发票。但如果小规模纳税人向一般纳税人销售货物或应税劳务,购货方要求销货方提供增值税专用发票时,税务机关可以为其 增值税专用发票。法律依据:《 人民共和国发票管理办法》第十九条 销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和...