我公司是小规模纳税人企业，客户要求开具增值税专用发票，怎么办？
1个回答财税会计专题活动
- 去税务大厅开，先找专管员申请
小规模纳税人，目前开票的增值税征收率是1%，开专票也是按1%执行，不能开增值税税率是6%的发票。客户要求开6个点税票，尽量与客户沟通，协商解决。如果不能协商解决，可将公司变更为增值税一般纳税人；或依法驳回客户的无理要求，诉讼维权。
小规模纳税人，因无需抵扣进项税额，所以采购用于销售的货品时，供应商开增值税普通发票，你收到后入账即可。取得发票计入成本，可以在所得税税前列支。没有取得发票，计算所得税时需要调增应纳税所得额，如果有利润，则需要缴纳企业所得税。所以采购必须向供应商索取发票。综上所述，你采购取得普通发票...
1、假设题中适用征收率为6%的 借：现金 1 000元 贷：主营业务收入 943.40元（1 000 / （1 + 6%））贷：应交税金——应交增值税 56.60元（1 000 - 943.4 或 943.4 * 6%）2、假设题中适用征收率为4%的 借：现金 1 000元 贷：主营业务收入 961.54元（1 000 / （1 + 4%）...
这个主要是看你的经营范围，小规模纳税人在增值税方面可以开具3%的 ，不是专用的不可以抵扣。如果说你的经营范围里还涉及到服务业或者其它行业，你公司还可以开具地税的服务业发票或者其它相应类型的发票。
既然购买方是增值税一般纳税人，可以在购买方主管国税机关领用农产品收购凭证，根据收购凭证的收购金额和13%的扣除率计算进项税额；或者，由你公司直接开给普通销售发/票，购买方也可根据你的销售发/票金额和13%的扣除率计算进项税额。政策依据：修订后的《 人民共和国增值税暂行条例》：第八条 纳税...
