上月客户货款已付，我司也已发货，但未开票，会计分录怎么做？
2个回答财税会计专题活动
- 收到钱的时候：借：预收账款 贷：银行存款
发货的时候：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税销项税
借：主营业务成本 贷：存货
根据会计准则，预收款在发货，发货时如果主要经济利益可以确定流入就应当确认主营业务收入，和开发票无关，然后预收款在发货，发货时纳税义务就产生了，你有啥想法可以追问讨论 - 不会写 这个
1、收到货款：借：银行存款 贷：预收账款 2、货已经发出：借：发出商品 贷：库存商品 3、次月开出发票：借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税金--应交增值税（销项税额）4、结转成本：借：主营业务成本 贷：发出...
你好,这个交易是无法关闭的.也不能关闭.当客户退款且你同意退款后交易会自动关闭.快递公司把货弄丢了.应当先由你重新给客户补货或是申请退款,然后你向快递公司追偿,这个是卖家应当尽的责任....
货款付清，货已发到目的地只是完成一个环节，货物质量卖家还是有责任的，比如卖家把次货当正品货发给买家这卖家还有责任的，还有售后服务，一般保质期为一年，在这一年内产品出现非人为损坏，卖家还得去修理或更换。
如果是发货才开发票，那么就应该算这个月的主营业务收入，上个月收入的时候算预收帐款。而且正常来说，你们应该在这个月开发票，并在这个月确认这笔收入。
30000 应交税费--应交增值税--销项税额 600 我觉得你的增值税有点问题 是不是少写了个0 如果是的话 应该是：借：预收账款 36000 贷：主营业务收入 30000 应交税费--应交增值税--销项税额 6000 ...
