根据材料规定登记现金日记账，并日结和月结。
- 1.借:现金1000 贷:银行存款10002.借:管理费用-差旅费800 贷:现金8003.借:其他应收款-李明450 贷:现金450所以9月30号后现金余额为420+1000-800-450=170
- 月 日 凭证号 摘要 对方科目 收入 支出 结余9 29 承前页 306000 306060 4209 30 银付32 提取现金 银行存款 1000 9 30 现付78 张强预借差旅费 管理费用 8009 30 现付79 张强预借差旅费 其他应收款 450 本月合计 301700 307310 170
现金日记账上按规定是必须日清,银行存款日记账必须是每月最后一日,日记账都是按照原始凭证收到的日期来记账,但出纳登记时银行存款日记账,不可能天天去银行取回单。 专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿,其账页格式一般采用“收入”(借方)、“支出”(贷方)和“余额”...
事业单位会计完整的做账流程步骤如下：材料准备：发票、原始凭证、记账凭证等。1、根据原始凭证登记记账凭证。2、根据有关现金出纳的原始凭证登记现金日记账，并编库存现金日记表，据此编制记账凭证。3、根据记账凭证直接登记总账，或者根据记账凭证定期编制科目汇总表，并据此登记总账。4、根据记账凭证和科目汇...
现金日记账是记录企业现金流入流出等状况的明细账，主要依据企业的现金收付凭证进行登记。这些凭证包括现金收款凭证和现金付款凭证。具体来说：1. 现金收款凭证：当企业收到现金时，会编制现金收款凭证。这些凭证通常来源于企业的日常经营活动，如销售商品、提供劳务等所获得的现金收入。现金日记账会依据这些收...
1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账，每日报告资金情况；2、认真审查报销单据的金额和批准手续，按照费用报销和支付流程的有关规定，办理费用报销业务和发放工资业务；3、跟进与商户有关的业务收付款，并及时进行汇报；4、每日核对店铺现金收入和系统是否一致，统计店铺月销售额；5、月末与会计清点...
一、实际现金交易记录 现金日记账的登记基础是企业的实际现金交易记录。每笔现金的收入和支出，都需要实时记入现金日记账中，确保账簿的实时性和准确性。这包括从日常的业务活动中获得的现金收入，如销售商品、提供服务收到的现金，以及支付的各项费用，如采购原材料、支付员工工资等。二、凭证和票据 企业在...
