求助 退款的会计分录怎么做啊 客户的税票还未开
3个回答财税会计专题活动
- 你之前的分录是预收账款吗？？如果是预收那就：借：预收账款-** 贷：银行存款
- 你在上个月客户转账款到时应该做 借：银行存款300
贷：预收账款----***单位300
客户的税票还未开，这个月退款 借：预收账款----***单位300
贷：银行存款300 - 收到款时：借：银行存款
贷：应收账款
退款时：借：应收账款
贷：银行存款 就可以
跨年退货的会计分录 根据：《新企业会计准则》已经确认销售收入的售出商品发生的销售退回(不论是属于本年度还是属于以前年度的销售)，应当在发生退回时冲减当期销售商品收入。（由于小企业无资产负债表日后调整事项，所以不存在“调整以前年度损益”）分录如下：借：应收账款等(红字)贷：主营业务收入(红字)...
退款时的会计分录：借：应收帐款 贷：银行存款 会计分录是指根据经济业务的内容指明应借、应贷账户的方向、账户名称及其金额的一种会计分录。简称分录。 会计分录是由应借应贷方向、对应账户（科目）名称及应记金额三要素构成。 按照所涉及账户的多少，分为简单会计分录和复合会计分录。 简单会计分录指只...
具体来说，若退款涉及现金，会计分录应为：借方记录“现金”科目，贷方记录“主营业务收入”科目，同时在贷方使用红字记录“主营业务成本”。若退款涉及银行存款，则应将“银行存款”作为借方，同样以红字记录“主营业务收入”及“主营业务成本”。这有助于保持账务的清晰与准确。值得注意的是，在处理退款...
企业进行费用退款时，应根据费用归属部门，通过“应付账款”、“应收账款”、“其他应收款”等科目核算，相关会计分录是什么？费用退款的会计分录 1、收到退款时：借：银行存款 贷：应付账款 2、给客户退款时：借：应收账款 贷：银行存款 3、销售退回时：借：主营业务收入 应交税费-应交增值税(销...
在处理客户退款时，正确的会计分录方法应该是基于原有的销售渠道来进行，通常采用红字分录进行冲销。这种方法相较于蓝字分录，更便于后续的科目查询。具体操作时，如果涉及现金或银行存款，应使用红字进行记录。例如，假设原先有一笔销售记录，金额为1000元，计入应收账款科目。当客户要求退款时，需要在应收账...
