企业所得税A类申报表填写错误
2个回答财税会计专题活动
- 企业所得税报表A类，只有累计金额，是填写全年数据，没有填错
根据《关于发布< 人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2018年版）>等报表的公告》的规定，自2018年7月1日起，纳税申报表取消“本期金额”列次，企业在企业所得税季度申报时仅需填报“本年累计金额”列次，具体填报口径请按照填报说明执行。 - 划款了吗？没有划款的话去大厅修改申报表，或者申请管理员退回重新申报。如果划款了就麻烦一些，退税很麻烦，不如汇算清缴的时候抵吧，反正年报也到时候了。
企业所得税月（季）度预缴纳税申报表A类填错了数字分以下几种情况处理：1、当月申报期内，到办税大厅去修改。2、当月申报期过后，可以更正。3、以后月份可以通过补充申报纠正。
1. 你看一下自己附表三第38行（不征税收入用于支出所形成的费用）是不是填了数字，如果填了，是真的有发生，还是手误填的；如果是真的发生了，一定要进行调增处理；如果没有发生或填错了就删掉即可。2. 再看看附表三第42行（财产损失）的账载金额是否也填了数字，那意味你企业发生了财产损失。对...
6、第7行“减免所得税额”：填报当期实际享受的减免所得税额，包括享受减免税优惠过渡期的税收优惠、小型微利企业优惠、高新技术企业优惠及经税务机关审批或备案的其他减免税优惠。 第7行≤第6行。7、第8行“实际已预缴的所得税额”：填报累计已预缴的企业所得税税额，“本期金额”列不填。8、第9...
至于企业所得税纳税申报表中的数据填报，无论是填报季度金额还是累计金额，主要是审计征收和核定征收的相关数据不同。也就是说，在纳税人的企业所得税季度申报上，无论填表中的数据是季度数还是年初至今的累计计数，审计征收和核定征收都是不同的。
企业所得税申报表a类填报数值不一致是一种不正常的现象，需要去税务局进行更正，如果更正的结果是需要退税的，比如5年内追补扣除的，按照规定是需要进行专项申报，税务局需要严格复核并按照内部规定的控制程序后，企业才能申请退税；如果更正的结果是企业需要补税的，金税系统会自动计算滞纳金的。如果企业所得...
