现在是一般纳税人红冲小规模纳税人发票怎么申报增值税
2个回答财税会计专题活动
- 首先考虑现在的一般纳税人是否可以红冲原来的小规模纳税人的发票问题。
小规模纳税人升级为一般纳税人,税号应该改变,金税盘也要做相应的税号修改、重新发行才能使用。用新税号冲老税号所开具的 ,开票系统找不到已经开出的发票,不会允许开具红字发票的。
所以,这事儿办不成,更不要考虑申报问题了。 - 您好😀,很高兴为您解答。
按原来的税率填,在增值税减免表里填写减免2%, 1%是针对小规模的,不对一般纳税人。如果在冲红时转变成了一般纳税人,那你冲红后重开需按新税率。开具红字发票后,纳税申报时,将开具的红字发票填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》第11行:3%征收率的销售货物及加工修理修配劳务
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转为一般纳税人后红冲小规模纳税人开具的发票后怎么申报【提问】
您好😀,很高兴为您解答。
按原来的税率填,在增值税减免表里填写减免2%, 1%是针对小规模的,不对一般纳税人。如果在冲红时转变成了一般纳税人,那你冲红后重开需按新税率。开具红字发票后,纳税申报时,将开具的红字发票填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》第11行:3%征收率的销售货物及加工修理修配劳务
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您好😀,很高兴为您解答。
按原来的税率填,在增值税减免表里填写减免2%, 1%是针对小规模的,不对一般纳税人。如果在冲红时转变成了一般纳税人,那你冲红后重开需按新税率。开具红字发票后,纳税申报时,将开具的红字发票填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》第11行:3%征收率的销售货物及加工修理修配劳务
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老师,在减免表里的哪里填写减免2%,第几行【提问】
你可以仔细看看,有提示的。【回答】
老师,在附表一3%那里填写负数,自动生成3%的税率,在减免表2列里填入减免的数,但要选择减税的事项,都不符合,所以想再问具体怎么填【提问】
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一般纳税人冲红小规模的发票,还能开1个点的正数发票根据《国家税务总局关于小微企业免征增值税和营业税有关问题的公告》(国家税务总局公告2014年第57号)规定,以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人,季度销售额不超过9...
1、首先,需要在销售折让时开具红字发票,并在红字发票上注明销售折让的原因和金额。2、然后,在下一期的增值税申报表中,将这张红字发票中的销售折让金额填写在“销售额”栏的“负数发票”一栏中,相应减少当期的应纳税额...
一般纳税人改成小规模后的发票红冲:进入开票系统,开具税率栏次为征收率的 ,通过”征收率发票开具”模块来开,开具适用税率的 ,则通过“适用税率发票开具”模块来开。特殊情况下可以开具适用税率的发票,...
不可以。任何 需要冲红时,都必须是原开票方开具红字 。
可以的 只要能证明该业务发生在小规模期间发生,冲红重开的原因不涉及业务发生属期即可。