深圳生产企业出口退税申报系统操作流程与一般纳税人增值税申报表流程

出口退税应做到四个及时：一是应及时结清相关报关、运输等费用，取得出口货物报关单；二是取得出口货物报关单后，应及时通过海关“口岸电子执法系统”对出口货物报关单予以确认；三是应注意及时收汇，并及时办理外汇核销手续；四是退税单证齐全后，应及时申报办理退（免）税手续。
以下为本企业出口退税操作流程及相关需要注意的重点：
深圳企业出口退税申报系统操作流程：
打开退税申报系统，用户名输入sa，密码为空，确定后输入所属期，此处需要说明的是深圳企业实行隔月申报，与日常申报比要迟一个月，比如：2011年05月出口，在2011年7月做申报，则在7月做申报时所属期应输入201105;
另：出口日期为1月15日前的报关单应在4月15日前进行申报，出口日期为1月16日至31日的报关单可在5月15日前进行申报。当月无“免抵退”税出口额的，必须向税务机关进行“免抵退”税零申报。
进入系统，见如下界面：

点击向导，出现如下图操作向导，

本企业为一般贸易（单边进口或出口，简单说就是从国内采购原材料生产加工后出口）性质企业，无免税购进操作，则操作比较简单：
第一步：免抵退税明细数据采集----出口货物明细申报录入
第五步： 生成明细申报数据----数据一致性检查（此步如没错误提示）----生成明细申报数据
将导出的明细数据压缩，以附件发送给专管员审核，及时向专管员要审核结果
第六步： 纳税申报 此步无具体操作
第七步： 纳税申报表数据采集---- 增值税申报表项目录入
点击增加，只需填入当期销项税、进项税、进项税额转出---- 一直按Enter键—保存 --- 退出
第八步：免抵退汇总数据采集---- 免抵退汇总表录入
点击增加，一直按Enter键，数据自动出现，如下图：

用笔记下上图左右“与纳税表差额”上面项的数据，然后返回第七步，将记录的数据分别填入 左边数据填入免抵退销售额项，右则填入不得抵扣项，后保存退出，再进入第八步，点击修改，一直按Enter键 保存 退出
第九步 免抵退正式申报---- 数据一致性检查----- 生成申报汇总数据
后将分别压缩的明细盘和汇总盘发给专管员审核
对于有前期单证本期收齐的，需在第一步做收齐出口单证明细录入即可，对已经预申报数据有错误的，应在第四步与审核反馈疑点调整--- 撤销已申报数据---先撤汇总后撤明细，后从第一步开始更正；若是单证不齐转内销，需先在第四步撤单，再在第一步生成出口货物冲减明细做一笔负数，此步骤只适用整笔冲减
接下来就是做好纸质申报资料，相关资料见 申报表格
在系统点击免抵退税申报----- 打印申报报表---导出汇总表、明细表和前期单证收齐明细表
例：8月做6月申报，则所属期为201006 序号0001 销售日期要比出口日期晚，出口日期为报关单上的日期。