怎么会有留底税?如果有要怎么填纳税申报表?我们是一般纳税人

怎么会有留底税?如果有要怎么填纳税申报表?我们是一般纳税人
  • 留底税分上期留底和本期留底税
    上期留底税:上月进项大于销项
    本期留底税:本月进项大于销项
    纳税申报表主表是由附表的金额过渡到这个主表的,其中包括销售收入,销项税,进项税,当进项税大于销项税时就会自动在留底税额那栏有数字。(附表的金额也是通过防伪开票系统和进项发票认证结果,把有关资料读进去即可,这个你应该会操作吧)
    需要填的是30栏,直接把25栏的数字抄到30栏即可。
  • 留底税 是进项税额大于销项税额,申报表中附表一填写开的销项增值税金额,附表二填写认证的进项税额,进项大于销项的话就有留底税额了,金额自动在总表中生成。
  • 当进项税额大于销项税额时就会有留底税额,以后抵扣用,增值税纳税申报表中有一栏是留抵税额
  • 1、增值税期末留抵税额的会计处理 兼有销售服务、无形资产或者不动产的原增值税一般纳税人,截止到开始试点当月月初的增值税留抵税额按照营业税改征增值税有关规定不得从销售服务、无形资产或者不动产的销项税额中抵扣的,应在“应交税费”科目下增设“增值税留抵税额”明细科目。2、增值税期末留抵税...

  • 首先我们知道增值税有进项和销项,计算每个人应缴税额的时候,就是用的销项减去进项,那么也可以知道当销项大于进项的时候,就是要缴税的,进项大于销项的时候相反,其中没有抵扣完的税费就留到下个月进行抵扣,这个月没抵扣完留到下期抵扣的,就称为留抵退税。期末留抵税额会计分录 期末的留抵的进项...

  • 1、实名登陆电子税务局,点击要办税;2、点击增值税制度性留抵退税;3、进入增值税制度性留抵退税页面;4、申请表初始化展示;5、点击申请表右上方附送资料按钮;6、点击申请表右上方保存按钮;7、申请表填写完毕、需要上传的附送资料上传完成后,点击申请表右上方下一步按钮,即可提交本次申请。

  • 期末留抵税额的结转方式主要有两种:一是直接结转下期继续抵扣,二是申请退税。具体选择哪种方式,需要根据企业的实际情况和税务政策来确定。如果选择直接结转下期继续抵扣,企业需要在纳税申报表中正确填写留抵税额的数额,并在下期纳税时进行相应的抵扣。这种方式适用于下期仍有较大进项税额的企业,可以有效...

  • 留抵税是指作为一般纳税人,当月购进货物多,进项税也就多,库存商品也就多,如果当期进项大于销项,就会出现留抵税金,同时也会有相应多的库存商品.即留抵税是由于当期进项大于销项所产生的税收.如果只有留抵税金而没有实际库存,则涉嫌货物已发出但未计提销售,有逃税现象.一般公式 一般纳税人应纳税额=当期...

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