年度企业所得税纳税申报表怎么调整？
8个回答财税会计专题活动
- 根椐你的叙述，你们公司应该是小规模纳税人，所得税的申报方式在公司成立初期申请为定率征收，征收比率为收入的5%，(不含税销售收入*5%=应纳税所得额。)这和你公司的费用及净利润无关，只和销售收入有关，只要有收入，就要交所得税。所得税额按应纳税所得额*累进税率计算。
你的所得税已经交了，由于征收所得税的方式为定率征收，故根椐规定是不可能退回的，税局让你调账，其意思是让你做所得税的所度申报表，不存在调账问题。只有采用查账征收所得税的企业才有调账的可能性。 - 这是肯定退不回来的了，你这样，找专管员协商一下，看能不能做一个备抵，以后不用缴这部分的所得税。
- 如果税务局给你认定的是定额征收所得税的话，就是按你销售收入的一定比例来交纳，而不是看报表，你先确定一下你究竟是哪种征收方式。
- 你可能是定益率交纳所得税，不管你公司是不是亏损可能都要交纳所得税。
- 税务局 乱来嘛～
- 来晚了,同意楼上的观点
- 省局要检查，税务局肯定会让你们调成盈利啦.
- 那就按照他的要求办理吧.否则你怎么调整,他都不允许.
企业在年度所得税纳税申报时，必须根据税法对会计处理进行必要调整。一个典型的例子是业务招待费的处理。假设企业发生的业务招待费为100元，按照税法规定，仅允许扣除50元。这意味着企业需要对账目进行调整，增加应纳税所得额50元，以确保申报的准确性。此类调整确保了企业的纳税申报符合税法要求，避免了潜在...
一、更正申报可以通过电子税务局纳税申报模块操作。企业所得税年度申报错误，在汇算清缴期内重新办理企业所得税年度纳税申报。如果已过的汇算清缴期，通过更正申报表。二、修改以前年度企业所得税纳税申报须知：纳税人经自查发现以前年度企业所得税纳税申报有误，需要修改申报时，需持下列资料到税务征收大厅办...
下同）或手工录入的方式完成年度申报表数据的填写，填写完毕并由纳税人输入密码验证后上传电子表单。1.登陆系统进入信息提示区（1）登录成功后，点击“网上拓展”进入广东省国税局企业所得税年度纳税网上申报系统温馨提示主页面，（2）点击左上角“我要申报”→“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报...
网上申报后，如果数据已上传，个人通常无法自行修改。这时，可以前往当地税务大厅申请更正申报数据。财务报表作为报税资料的重要组成部分，会随不同的税种进行单独申报，它与纳税申报表相辅相成，共同构成了完整的报税资料。对于企业所得税年度纳税申报表，如果填写出现错误，是可以进行修正的。通常情况下，主管...
20000×5‰＝100，80×60%＝48，100>48，则在税前扣除48万元。2、如果当年的业务招待费为200万元：20000×5‰＝100，200×60%＝120，100
