企业所得税月季预缴纳税申报表B类中的收入总额写成了含税价怎么办
2个回答财税会计专题活动
- 一季度错了问题不大，二、三季度再调整过来吧。。
B类申报，所得税已经交了，只能在下季度调整回来。。
下次申报要特别注意啦。。。。 - 第一季度填错了没有关系，做分录时按你已经交的所得税做。到下季度时，填的是账面上累计数字，自然就调整过来了。
如下图：进入后选择企业所得税 选第二个下载项目 点击右边的下载 下载后解压缩，有两个文件，一个是申报表，一个是填表说明。打开表后，默认的是核定征收申报表，你要的A类申报表在第一个表：预缴申报表：国税总局网址：http://www.chinatax.gov.cn/n8136506/index.html ...
账面价值(1)列：填报纳税人按照国家统一会计制度规定确定的清算开始日的各项资产账面价值的金额。计税基础(2)列：填报纳税人按照税收规定确定的清算开始日的各项资产计税基础的金额，即取得资产时确定的计税基础减除，在清算开始日以前纳税年度内按照税收规定已在税前扣除折旧、摊销、准备金等的余额。可变现价...
1、这种情况一般是系统问题，可以退出去重进或者其他时间再进。2、还要一种情况是这个材料没备案。系统问题可以下载谷歌浏览器，然后登录电子税务局账号，进入国税页面后，选择企业所得税，企业所得税汇算清缴一表集成，数据填好后保存即可保存成功。
在北京的企业一般公司成立的时候有办理报税的数字CA证书，用这个导入报税的软件，就能报税。如果要是没办CA证书，刚成立的公司就从国税的网站下载《增值税纳税申报表》和《月季度预缴纳税申报表》，要是还没有发生业务，就全部填零，一式两份，到所属税务局窗口申报纳税。一定要在征期之前报完税，要不然...
当然一般在季度预缴时还是要求金额填对，但是如果填错了也没关系，跟税务局的说一声，四季度补上或者年度汇算清缴时调整，不影响年度总体税收。企业所得税（A类）本期金额是正数34566.3*25%=8641.58，累计金额是负数-17504.99*255=0，需缴税吗？ 不需要缴税。所得税按照年度累计计算。
